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Actes administratifs · Bilans et comptes financiers

ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2016

Publié au Annonces légales n° 20 du 15 février 2018, page 1082 · réf. 2018R00583BCFA5

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ASSURANCES SALIM

Nom Commercial: ASSURANCES SALIM

RC: B150661997

Siège social: Immeuble ASSURANCES SALIM lot AFH BC5 Center Urbain Nord 1003-Tunis

Annexe n°1

Actifs du Bilan31/12/201631/12/2015
brutamortissement provisionsnetnet
AC 1 Actifs incorporels
AC11Investissements de recherche et développement
AC12Concessions, brevets, licences, marques727 583558 544169 039159 690
AC13Fonds commercial
AC14Acomptes versés727 583558 544169 039159 690
AC 2 Actifs corporels d'exploitation
AC21Installations techniques et machines2 122 7411 662 105460 636615 761
AC22Autres installations, outillage et mobilier423 941359 34164 60020 202
AC23Acomptes versés et immobilisations corporelles en cours2 546 6822 021 446525 236635 963
AC 3 Placements
AC31Terrains et constructions
AC311Terrains et constructions d'exploitation4 848 5311 228 9583 619 5733 796 659
AC312Terrains et constructions hors exploitation7 592 4373 095 0984 497 3394 856 733
AC32Placements dans les entreprises liées et participations
AC321Part dans des entreprises liées12 332 421527 55511 804 8669 288 732
AC322Bons obligations émis par les entreprises liées et créances sur ces entreprises14 371 52014 371 52015 017 680
AC323Parts dans des entreprises avec un lien de participation
AC324Bons et obligations émis par les entreprises avec lesquelles l'entreprise d'assurance à un lien de participation et créances sur ces entreprises
AC33Autres placements financiers
AC331Actions autres titres a revenu variable et part dans FCP20 287 7922 629 89717 657 89519 573 424
AC332Obligations et autres titres a revenu fixe42 672 98942 672 98936 397 840
AC333Prêts hypothéquaires
AC334Autres prêts794 461794 461498 178
AC335Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers20 500 00020 500 00019 500 000
AC336Autres10 252 3201 031 5499 220 7719 231 736
AC34Créances pour espèces déposées auprès des entreprises cédantes485 144485 144492 220
AC 4 Placements représentant les provisions techniques afférantes aux conta t en unité de compte134 137 6158 513 057125 624 558118 653 202
AC 5 Part des réassureurs dans les provisions techniques
AC510Provisions pour primes non acquises5 899 0085 899 0084 749 871
AC520Provision d'assurance vie30 553 87130 553 87127 619 482
AC530Provision pour sinistres (vie)9 351 0379 351 0379 560 229
AC531Provision pour sinistres (non vie)9 771 8809 771 8809 477 272
AC570Provisions techniques des contrats en unités de compte55 575 79655 575 79651 406 854
AC 6 CREANCES
AC61Créances nées d'opérations d'assurance directe
AC611primes acquises et non émis572 821572 821242 131
AC612autres créances nées d'opération d'assurance directe29 339 6894 411 40424 928 28521 485 263
AC613créances indemnisées subrogées à l'entreprise d'assurance
AC62Créances nées d'opération de réassurance655 537554 069101 468678 931
AC63Autres créances
AC631personnel92 08592 08579 695
AC632Etat organismes de sécurité sociale collectivités publiques205 485205 48592 389
AC633Débiteurs divers219 85714 516205 341177 414
AC64Créances sur ressources spéciales31 085 4744 979 98926 105 48522 755 823
AC 7 Autres éléments d'actif
AC71Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse1 538 1471 538 147841 179
AC72Charges reportées
AC721Frais d'acquisition reportés1 490 4191 490 4191 209 702
AC722Autres charges à repartir
AC73Comptes de régularisation actif
AC731interests et loyers acquis non échus
AC732estimations de réassurances - acceptation200 000200 000169 490
AC733autres comptes de régularisation2 648 4742 648 4742 112 747
AC74Ecart de conversion
AC75Autres147 498147 498844 514
6 024 5386 024 5385 177 632
230 097 68816 073 036214 024 652198 789 164
p. 1083

Annexe n°2
Capitaux propres et passifs du bilan

Capitaux propres
CP1 capital social ou fonds équivalent13 300 00013 300 000
CP2 réserves et primes liées au capital11 377 12414 036 276
CP3 rachat d'actions propres
CP4 autres capitaux propres11 692 8069 126 006
CP5 résultat reportés3 753 377262 716
total capitaux propres avant résultat de l'exercice40 123 30736 724 998
CP6 résultat de l'exercice5 122 8656 057 461
total capitaux propres avant affectation45 246 17242 782 459
Passif
PA1 Atres passifs financiers
PA11 emprunt obligataires
PA12 TCN émis par l'entreprise
PA13 autres emprunts
PA14 dettes envers les établissements bancaires et financiers
PA2 Provisions pour autres risques et charges
PA21 provisions pour pensions et obligations similaires
PA22 provisions pour impôts
PA23 autres provisions1 006 7901 045 116
PA3 Provisions techniques brutes
PA310 provision pour primes non acquises18 366 99716 072 870
PA320 provision pour assurance vie54 519 84147 575 250
PA330 provision pour sinistres (vie)14 302 48015 145 064
PA331 provision pour sinistres (non vie)42 698 10041 135 689
PA340 provisions pour participations aux bénéfices et ristournes (vie)102 99976 310
PA341 provisions pour participations aux bénéfices et ristournes (non vie)1 586 6461 586 646
PA350 provision pour égalisation et équilibrage
PA360 autres provisions technique (vie)
PA361 autres provisions technique (non vie)
PA4 Provisions techniques de contrat en unités de compte131 577 063121 591 829
PA5 Dettes pour dépôts en espèces reçues des cessionnaires19 757 94519 706 409
19 757 94519 706 409
PA6 Autres Dettes
PA61 dettes nées d'opérations d'assurances directe765 918540 191
PA62 dettes nées d'opérations de Réassurances5 589 1603 942 959
PA621 parts des réassureurs dans les créances indemnisées subrogées à l'entreprise d'assurance
PA622 autres
PA63 autres dettes
PA631 dépôts et cautionnements reçues238 977224 606
PA632 personnel10 7963 927
PA633 état, organismes de sécurités sociale, collectivités publiques1 730 2281 180 547
PA634 créditeurs divers4 025 9894 055 136
PA64 ressources spéciales12 361 0689 947 366
PA7 Autres passifs
PA71 comptes de régularisation passif
PA710 report commissions reçues des reassureurs
PA711 éstimation de réassurance-rétrocession
PA712 autres comptes de régularisation passif4 075 6143 715 985
PA72 écart de conversion4 075 6143 715 985
214 024 652198 789 164
p. 1084
Annexe 3OPERATIONS BRUTESCESSIONS ET RETROCESSIONSOPERATIONS NETTESOPERATIONS NETTES
Etat de résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance non Vie31/12/201631/12/201631/12/201631/12/2015
FRNV 1. Primes acquises
FRNV11 Primes émises et acceptées44 799 918-8 453 75336 346 16529 776 649
FRNV12 Variation de la provision pour primes non acquises-2 294 1271 149 137-1 144 990-1 935 114
42 505 791-7 304 61635 201 17527 841 535
FRNV3 Produits de placements alloués, transférés de l'état de résultat2 761 7072 761 7072 556 474
FRNV2 Autres produits techniques
CHNV1 Charges de sinistres
CHNV11 Montants payés-29 115 0881 815 012-27 300 076-18 025 708
CHNV12 Variation de la provision pour sinistres-1 562 411294 608-1 267 825-915 951
-30 677 4992 109 620-28 567 879-18 941 659
CHNV 2 Variation des autres provisions techniques-238 000
CHNV3 Participation aux bénéfices et ristournes-166 880-166 880-119 093
CHNV 4 Frais d'exploitation
CHNV41 Frais d'acquisition-3 430 720-3 430 720-2 876 354
CHNV42 Variation du montant des frais d'acquisition reportés280 717280 717212 764
CHNV43 Frais d'administration-6 702 503-6 702 503-6 851 819
CHNV44 commission reçues des réassureurs1 977 0921 977 0921 865 790
-9 852 5061 977 092-7 875 414-7 649 619
CHNV5 Autres charges techniques
CHNV6 Variation de la provision pour égalisation et équilibrage
RTNV Sous Total : Resultat technique de l'assurance non vie4 570 613-3 217 9041 352 7093 449 638
p. 1085

Annexe n° 4
Etat de résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance Vie

OPERATIONS BRUTES
31/12/2016		CESSIONS ET RETROCESSIONS
31/12/2016		OPERATIONS NETTES
31/12/2016		OPERATIONS NETTES
31/12/2015
PRV 1Primes acquises
PRV11Primes émises et acceptées28 477 029-15 745 12312 731 9068 734 898
28 477 029-15 745 12312 731 9068 734 898
PRV2Produits de placements
PRV 2 1Revenus des placements3 028 7293 028 7292 723 606
PRV 2 2Produits des autres placements3 028 7293 028 7292 723 606
PRV 2 3Repire de correction de valeur sur placements
PRV 2 4Profits provenant de la réalisation des placements et de change
PR V3Plus values non réalisées sur placements
PR V4Autres produits techniques
CHV1Charges de sinistres
CHV11Montants payés-8 445 7763 633 847-4 811 929-3 999 954
CHV12Variation de la provision pour sinistres842 584-209 192633 392315 258
-7 603 1923 424 655-4 178 537-3 686 696
CHV 2Variation des autres provisions techniques-6 944 5912 934 389-4 010 202-1 703 915
CHV3Participation aux bénéfices et ristournes
CHV 4Frais d'exploitation
CHV41Frais d'acquisition-7 772 680-7 772 680-6 073 504
CHV42Variation du montant des frais d'acquisition reportés
CHV43Frais d'administration-2 024 844-2 024 844-2 325 236
CHV44commission reçues des réassureurs8 972 7028 972 7027 514 819
CHV5Autres charges techniques-9 797 5248 972 702-824 822-883 921
CH V9Charges de placements
CHV 91Charges de gestion des placements y compris les charges d'intérêt-284 281-284 281-270 411
CHV 92Correction de valeur sur placement-657 109-657 109-411 097
CHV 93Pertes provenant de la réalisation des placements-941 390-941 390-681 508
CHV 10Moins values non réalisées sur placements
CHNT2Produits de placements alloués, transférés à l'état de résultat
STVSous Total : Résultat technique de l'assurance vie6 219 061-413 3775 805 6844 502 464
p. 1086
Annexe n°5
ETAT DE RESULTAT		31/12/201631/12/2015
RNTVRésultat technique de l'assurance et ou de la réassurance non vie1352 7093449 638
RTVRésultat technique de l'assurance et ou de la réassurance vie5805 6844502 464
PRNT1Produits des placements
PRN T11 revenus des placements4527 4514151 243
CHNT1charges des placements (assurances et /ou réassurances non vie)
CHNT11charges de gestion des placements y compris les charges d'interet- 347 014- 281 112
CHNT12correction des valeur sur placements- 982 270- 626 583
CHNT13pertes provenant de la realisation des placements- 24 950
CHNT2Produits des placements alloués, transférés de l'etat de résultat technique de l'assurance et /ou de laréassurance non vie- 2761 707- 2556 474
PRNT2autres produits non techniques26 16365 850
CHNT3autres charges non techniques359 563
Résultat provenant des activités ordinaires7596 0668345 463
CHNT4impôts sur le résultat- 1882 342- 2288 002
Résultat provenant des activités ordinaires après impôts5713 7246057 461
PRNT 4Gains extraordinaires
CHNT5Pertes extraordinaires- 590 859
Résultat net de l'exercice5122 8656057 461
Effet modication comptable (nets d'impots)
Résultat net de l'exercice après modification comptable5122 8656057 461
p. 1087
Annexe n°6 Etat de flux de trésorerie31/12/201631/12/2015
Flux de trésorerie liés à l'exploitation
- Encaissement des primes reçues des assurés68 541 73058 535 435
- Sommes versées pour paiement des sinistres- 36 212 945- 24 764 587
- Encaissement des primes reçues acceptations61 958712 624
- Sommes versées pour sinistres acceptations
- Décaissements des primes pour les cessions- 5 487 239- 6 709 535
- Encaissement des sinistres pour les cessions
- Commissions versées aux intermédiaires- 6 652 291- 6 018 191
- Sommes versées aux fournisseurs et au personnel- 6 305 169- 6 512 557
- Encaissements liés à la cession des placements financiers
- Taxes sur les assurances versées au trésor- 4 254 593- 4 286 902
- Produits financiers reçus7 019 9416 348 380
- Impôt sur les bénéfices payés- 4 848 822- 4 182 313
- Autres mouvements- 87 79335 418
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation11 774 77713 157 772
Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements
- Encaissement provenant de la cession des immobilisations incorporelles et corporelles
- Décaissement provenant de l'acquisition des immobilisations incorporelles et corporelles- 187 992- 390 320
- Décaissements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation- 75 491 012- 91 913 388
- Encaissement provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation67 331 19581 844 999
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissements- 8 347 809- 10 458 709
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
- Encaissement suite à l'émission des actions
- Dividendes et autres distributions- 2 730 000- 2 597 000
Flux de trésorerie provenant des activités de financements- 2 730 000- 2 597 000
Variation de trésorerie696 968102 063
Trésorerie de début d'exercice841 179739 116
Trésorerie de fin d'exercice1 538 147841 179

Citer : ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2016, JORT (Annonces légales) n° 20 du 15 février 2018, p. 1082.

Texte issu de la traduction française publiée pour information par l'Imprimerie Officielle de la République Tunisienne (seul le texte arabe fait foi), transcrit automatiquement : en cas de doute, reportez-vous au PDF officiel.