BILAN
(Exprimé en Dinars)
Du 01.01.2017 Au 31.12.2017
| NOTES | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | 4 | ||
| Immobilisations incorporelles | 666,674 | 586,945 | |
| Moins : amortissements | - 628,234 | - 565,689 | |
| 38,440 | 21,255 | ||
| Immobilisations corporelles | 4 | 117 110,621 | 113 973,315 |
| Moins : Amortissements & Provisions | - 97 056,503 | - 93 338,674 | |
| 20 054,118 | 20 634,641 | ||
| Immobilisations financières | 5 | 1 545,810 | 2 016,378 |
| Moins : provisions | - 41,725 | - 12,776 | |
| 1 504,085 | 2 003,601 | ||
| Total des actifs immobilisés | 21 596,643 | 22 659,497 | |
| Autres actifs non courants | |||
| Total des actifs non courants | 21 596,643 | 22 659,497 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stock | 6 | 14 463,282 | 14 166,366 |
| Moins : provisions | - 3 091,229 | - 3 073,631 | |
| 11 372,053 | 11 092,735 | ||
| Clients et comptes rattachés | 7 | 17 582,709 | 19 390,138 |
| Moins : provisions | - 2 228,337 | - 2 228,337 | |
| 15 354,372 | 17 161,801 | ||
| Autres actifs courants | 8 | 6 672,875 | 6 069,065 |
| Moins : Provisions | - 435,679 | - 435,679 | |
| 6 237,196 | 5 633,386 | ||
| Autres actifs financiers | 9 | 420,580 | 230,857 |
| Liquidité et équivalents de liquidités | 10 | 1 984,846 | 4 017,948 |
| Total des actifs courants | 35 369,047 | 38 136,727 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 56 965,690 | 60 796,224 |
BILAN
(Exprimés en Dinars)
Du 01.01.2017 Au 31.12.2017
Capitaux Propres et Passifs
| Notes | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| Capital social | 10 500 ,000 | 10 500 ,000 | |
| Réserves | 1 050 ,000 | 50 ,000 | |
| Fonds social | 1 376 ,280 | 1 615 ,570 | |
| Résultat reporté | 29 718 ,263 | 30 845 ,033 | |
| ,0 | ,0 | ||
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 42 644 ,543 | 43 010 ,603 | |
| Résultat de l'exercice | - 616 ,148 | 573 ,229 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 11 | 42 028 ,395 | 43 583 ,832 |
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Emprunt bancaire | 12 | 4 822 ,778 | 4 490 ,401 |
| Total des Passifs non courants | 4 822 ,778 | 4 490 ,401 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 13 | 6 220 ,050 | 7 264 ,243 |
| Autres passifs courants | 14 | 3 894 ,467 | 4 785 ,766 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 671 ,983 | ||
| Total des passifs courants | 10 114 ,517 | 12 721 ,991 | |
| Total des passifs | 14 937 ,295 | 17 212 ,392 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 56 965 ,690 | 60 796 ,224 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprimés en Dinars)
Du 01.01.2017 Au 31.12.2017
| Notes | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 15 | 32 241 ,100 | 38 323 ,218 |
| Autres produits d'exploitation | 16 | 524 ,150 | 430 ,094 |
| 32 765 ,250 | 38 753 ,312 | ||
| Total des produits d'exploitation | |||
| Charges d'exploitation | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 17 | 3 406 ,474 | 4 034 ,703 |
| Charges de personnel | 18 | 17 538 ,891 | 16 922 ,109 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 19 | 4 388 ,934 | 3 447 ,808 |
| Autres charges d'exploitation | 20 | 8 370 ,233 | 15 097 ,102 |
| Total des charges d'exploitation | 33 704 ,532 | 39 501 ,722 | |
| Résultat d'exploitation | - 939 ,282 | - 748 ,411 | |
| Charges financières nettes (gains de change) | 21 | 183 ,452 | 1 596 ,924 |
| Produits financiers | 22 | 118 ,771 | 179 ,025 |
| Autres gains ordinaires et reprises sur provisions | 23 | 86 ,442 | 81 ,944 |
| Autres charges ordinaires | 4 ,911 | ||
| Résultat des activités ordinaires avant impôts | - 550 ,617 | 1 114 ,393 | |
| Impôt sur les bénéfices | 24 | 65 ,531 | 438 ,811 |
| Résultat des activités ordinaires après impôts | - 616 ,148 | 675 ,582 | |
| Éléments extraordinaires (Gains / Pertes) | 102 ,353 | ||
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | 0,000 | 0,000 | |
| Résultat après modifications comptables | - 616 ,148 | 573 ,229 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimés en Dinars)
Du 01.01.2017 Au 31.12.2017
| 31.12.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat net | - 616 ,148 | 573 ,229 |
| * Amortissements et provisions | 4 388 ,934 | 3 447 ,808 |
| * Variations des : | ||
| - Stocks | - 296 ,916 | - 1 926 ,050 |
| - Créances | 1 670 ,180 | 1 219 ,439 |
| - Autres actifs | 886 ,397 | - 3 405 ,226 |
| - Fournisseurs et autres dettes | - 2 579 ,721 | - 1 557 ,749 |
| * Plus ou moins values de cession | - 134 ,120 | - 40 ,884 |
| * Intérêts courrus | 24 ,400 | 8 ,288 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 3 343 ,006 | - 1 681 ,145 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | - 3 764 ,516 | - 9 449 ,849 |
| Décaissements provenant de l'acquisition | - 3 810 ,177 | - 9 416 ,942 |
| d'immobilisations corporelles et incorporelles | ||
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 134 ,120 | 22 ,751 |
| Décaissements provenant de l'acquisition | ,0 | - 100 ,000 |
| d'immobilisations financières | ||
| Prêts de personnel | - 88 ,459 | 44 ,341 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Dividendes et autres distributions | ||
| Décaissements affectés au fonds social | - 939 ,608 | - 710 ,860 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | - 939 ,608 | - 710 ,860 |
| Variation de la trésorerie | - 1 361 ,119 | - 11 841 ,855 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 3 345 ,965 | 15 187 ,819 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 9&10 | 1 984 ,846 |