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Liberté
Égalité
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INVENTAIRE ANNEE 2021
ACTIF DU BILAN
| A C T I F | NOTES | Exercice 2021 | Exercice 2020 Montant Net | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Montant Brut | Amort & Prov | Montant Net | |||
| AC1 Actifs incorporels | |||||
| AC12 Concessions, brevets, licences, marques | 8 361 063,794 | 6 693 974,288 | 1 667 089,506 | 2 667 548,470 | |
| AC14 Acomptes versés | A1 | 415 095,982 | 415 095,982 | 271 809,097 | |
| 8 776 159,776 | 6 693 974,288 | 2 082 185,488 | 2 939 357,567 | ||
| AC2 Actifs corporels d'exploitation | |||||
| AC21 Installations techniques et machines | 1 462 737,101 | 1 183 257,610 | 279 479,491 | 244 002,192 | |
| AC22 Autres installations, outillage et mobilier | A1 | 39 034,889 | 38 391,928 | 642,961 | 0,004 |
| 1 501 771,990 | 1 221 649,538 | 280 122,452 | 244 002,196 | ||
| AC3 Placements | |||||
| AC31 Terrains et constructions | |||||
| AC312 Terrains et constructions hors exploitation | 11 506 013,800 | 628 730,904 | 10 877 282,896 | 1 478 183,920 | |
| AC32 Autres placements financiers | |||||
| AC323 Parts dans les entreprises avec liens de participations | 9 502 232,270 | 9 502 232,270 | 9 502 232,270 | ||
| AC324 Bons et Obligations emis par les entreprises avec liens de participations | 42 765 690,000 | 42 765 690,000 | 32 099 110,000 | ||
| AC33 Autres placements financiers | |||||
| AC331 Actions, autres titres à revenu variable et part dans des FCP | 12 975 949,297 | 473 905,562 | 12 502 043,735 | 10 864 510,547 | |
| AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe | 244 717 876,119 | 244 717 876,119 | 211 354 550,900 | ||
| AC334 Autres prêts | 9 893 840,405 | 9 893 840,405 | 6 253 309,407 | ||
| AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | 0,000 | 0,000 | 33 500 000,000 | ||
| AC336 Autres | 1 000,000 | 1 000,000 | 1 000,000 | ||
| A2 | 331 362 601,891 | 1 102 636,466 | 330 259 965,425 | 305 052 897,044 | |
| AC4 Placements représentants les PT afférantes aux contrats en Unité de Compte | 54 509,266 | 54 509,266 | 44 506,200 | ||
| 54 509,266 | 0,000 | 54 509,266 | 44 506,200 | ||
| AC5 Part des réassureurs dans les provisions techniques | 506 143,716 | 506 143,716 | 0,000 | ||
| 506 143,716 | 0,000 | 506 143,716 | 0,000 | ||
| AC6 Créances | |||||
| AC61 Créances nées d'opérations d'assurance directe | |||||
| AC611 Primes acquises et non émises et primes à annuler | 6 825,002 | 6 825,002 | 11 268,378 | ||
| AC612 Autres créances nées d'opérations d'assurance directe | 11 963 960,602 | 96 099,427 | 11 867 861,175 | 10 118 796,021 | |
| AC62 Créances nées d'opérations de réassurance | 121 499,483 | 121 499,483 | 91 134,914 | ||
| AC63 Autres créances | |||||
| AC631 Personnel | 45 764,161 | 19 611,189 | 26 152,972 | 22 000,737 | |
| AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 10 970 997,945 | 10 970 997,945 | 8 670 298,153 | ||
| AC633 Débiteurs divers | 90 405,740 | 90 405,740 | 133 132,387 | ||
| A3 | 23 199 452,933 | 115 710,616 | 23 083 742,317 | 19 046 630,590 | |
| AC7 Autres éléments d'actifs | |||||
| AC71 Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse | 5 462 243,033 | 5 462 243,033 | 2 126 393,329 | ||
| AC72 Charges reportées | |||||
| AC721 Frais d'acquisitions reportés | 360 609,109 | 360 609,109 | 439 900,786 | ||
| AC73 Comptes de régularisation Actif | |||||
| AC731 Intérêts et loyers acquis non échus | 14 607 887,108 | 46 745,326 | 14 561 141,782 | 11 679 679,256 | |
| AC733 Autres comptes de régularisation | 4 468 225,826 | 4 468 225,826 | 3 846 563,212 | ||
| AC75 Autres | 191 804,710 | 191 804,710 | 195 649,683 | ||
| A4 | 25 090 769,786 | 46 745,326 | 25 044 024,460 | 18 288 186,266 | |
| TOTAL ACTIF | 390 491 409,358 | 9 180 716,234 | 381 310 693,124 | 345 615 579,863 |
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B
INVENTAIRE ANNEE 2021
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF DU BILAN
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTES | Exercice 2021 Montant Net | Exercice 2020 Montant Net |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| CP1 Capital social | 15 000 000,000 | 15 000 000,000 | |
| CP2 Réserves et primes liées au capital | 16 174 729,228 | 16 174 729,228 | |
| CP4 Autres capitaux propres | 4 084 885,923 | 4 084 885,923 | |
| CP5 Résultat repoté | 3 723 608,827 | 0,000 | |
| Total capitaux propres après affectation | P1 | 38 983 223,978 | 35 259 615,151 |
| Passifs | |||
| PA2 Provisions pour autres risques et charges | |||
| PA23 Autres provisions | 553 777,871 | 350 000,000 | |
| 553 777,871 | 350 000,000 | ||
| PA3 Provisions techniques brutes | |||
| PA320 Provisions d'assurance vie | 300 959 155,970 | 278 362 445,466 | |
| PA330 Provision pour sinistres (vie) | 14 776 991,905 | 11 839 641,220 | |
| PA340 Provisions pour participations aux bénéfices et ristournes (vie) | 4 076 607,497 | 3 794 330,099 | |
| PA350 Provisions pour égalisation | 802 745,000 | 802 745,000 | |
| P2 | 320 615 500,372 | 294 799 161,785 | |
| PA4 Provisions techniques de contrats en unité de compte | 54 509,026 | 44 503,687 | |
| P2 | 54 509,026 | 44 503,687 | |
| PA5 Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires | 506 143,716 | 0,000 | |
| 506 143,716 | 0,000 | ||
| PA6 Autres dettes | |||
| PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe | 0,000 | 0,000 | |
| PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance | |||
| PA622 Autres | 258 645,907 | 268 299,384 | |
| PA63 Autres dettes | |||
| PA632 Personnel | 2 531,279 | 42 225,262 | |
| PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 6 823 262,844 | 5 773 386,778 | |
| PA634 Créditeurs divers | 10 288 577,458 | 4 204 025,296 | |
| P3 | 17 373 017,488 | 7 287 936,720 | |
| PA7 Autres passifs | |||
| PA71 Compte de régularisation Passif | |||
| PA712 Autres comptes de régularisation Passif | 3 224 520,673 | 4 874 362,520 | |
| P4 | 3 224 520,673 | 4 874 362,520 | |
| Total du passif | 342 327 469,146 | 307 355 964,712 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF | 381 310 693,124 | 342 615 579,863 |
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INVENTAIRE ANNEE 2021
ETAT DE RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE
| 2021 | 2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| Opérations brutes | Cessions et/ou rétressions | Opérations nettes | Opérations nettes | |
| PRV1 Primes | ||||
| PRV11 Primes émises et acceptées | 80 589 246,288 | -1 152 527,660 | 79 436 718,628 | 57 542 655,250 |
| 80 589 246,288 | -1 152 527,660 | 79 436 718,628 | 57 542 655,250 | |
| PRV2 Produits de placements | ||||
| PRV21 Revenus des placements | 23 816 711,729 | 23 816 711,729 | 21 576 344,980 | |
| PRV23 Reprise de corrections de valeur sur placements | 1 706 955,757 | 1 706 955,757 | 1 141 663,640 | |
| PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements et de change | 69 196,521 | 69 196,521 | 251 448,979 | |
| 25 592 864,007 | 0,000 | 25 592 864,007 | 22 969 457,599 | |
| TOTAL 1 | 106 182 110,295 | -1 152 527,660 | 105 029 582,635 | 80 512 112,849 |
| PRV3 Plus values non réalisées sur placements | 1 986,635 | 1 986,635 | 1 840,951 | |
| 1 986,635 | 0,000 | 1 986,635 | 1 840,951 | |
| PRV4 Autres produits techniques | 0,000 | 0,000 | 0,000 | |
| 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | |
| CHV1 Charges de sinistres | ||||
| CHV11 Montants payés | -56 175 219,149 | 226 655,939 | -55 948 563,210 | -35 129 551,640 |
| CHV12 Variation de la provision pour sinistres | -3 219 627,857 | 337 468,447 | -2 882 159,410 | -657 689,820 |
| -59 394 847,006 | 564 124,386 | -58 830 722,620 | -35 787 241,460 | |
| TOTAL 2 | -59 392 860,371 | 564 124,386 | -58 828 735,985 | -35 785 400,509 |
| CHV2 Variation des autres provisions techniques | ||||
| CHV21 Provision d'assurance vie | -22 523 110,673 | -22 523 110,673 | -22 439 867,470 | |
| CHV22 Autres provisions techniques | -73 599,831 | -73 599,831 | -415 900,432 | |
| CHV23 Provision pour contrat en unité de compte | -10 005,339 | -10 005,339 | 10 055,887 | |
| -22 606 715,843 | 0,000 | -22 606 715,843 | -22 845 712,015 | |
| CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes | 0,000 | 513 344,608 | 513 344,608 | 542 799,094 |
| 0,000 | 513 344,608 | 513 344,608 | 542 799,094 | |
| CHV4 Frais d'exploitation | ||||
| CHV41 Frais d'acquisition | -10 838 135,845 | -10 838 135,845 | -8 716 614,859 | |
| CHV42 Variation du montant des Frais d'acquisition reportés | -79 291,677 | -79 291,677 | -26 609,271 | |
| CHV43 Frais d'administration | -3 032 460,656 | -3 032 460,656 | -2 475 317,318 | |
| CHV44 Commissions reçues des réassureurs | 0,000 | 73 544,149 | 73 544,149 | 69 394,800 |
| -13 949 888,178 | 73 544,149 | -13 876 344,029 | -11 149 146,648 | |
| TOTAL 3 | -36 556 604,021 | 586 888,757 | -35 969 715,264 | -33 452 059,569 |
| CHV9 Charges de placements | ||||
| CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intérêt | -211 218,715 | -211 218,715 | -283 751,417 | |
| CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements | -42 809,082 | -42 809,082 | -8 325,987 | |
| TOTAL 4 | -254 027,797 | 0,000 | -254 027,797 | -292 077,404 |
| CHV10 Moins values non réalisées sur placements | -266,625 | -266,625 | -32,332 | |
| TOTAL 5 | -266,625 | 0,000 | -266,625 | -32,332 |
| CHNT2 Produits de placements alloués, transférés à l'état de résultat | -2 492 576,175 | -2 492 576,175 | -2 191 278,922 | |
| TOTAL 6 | -2 492 576,175 | 0,000 | -2 492 576,175 | -2 191 278,922 |
| RTV RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE | 7 485 775,306 | -1 514,517 | 7 484 260,789 | 8 791 264,113 |
ANNONCES HAYET
B
INVENTAIRE ANNEE 2021
ETAT DE RESULTAT
| 2021 | 2020 | |
|---|---|---|
| RTV Résultat technique de l'assurance vie | 7 484 260,789 | 8 791 264,113 |
| 7 484 260,789 | 8 791 264,113 | |
| PRNT3 Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 2 492 576,175 | 2 191 278,922 |
| 2 492 576,175 | 2 191 278,922 | |
| CHNT1 Charges des placements | ||
| CHNT12 Correction de valeur sur placements | -169 567,292 | -159 080,407 |
| CHNT13 Pertes provenant de la réalisation des placements et de changes | -10 950,143 | -29 178,573 |
| -180 517,435 | -188 258,980 | |
| PRNT2 Autres produits non techniques | 89 436,832 | 118 136,452 |
| 89 436,832 | 118 136,452 | |
| CHNT3 Autres charges non techniques | -1 758 190,054 | -4 356 321,416 |
| -1 758 190,054 | -4 356 321,416 | |
| Résultat provenant des activités ordinaires | 8 127 566,307 | 6 556 099,091 |
| CHNT4 Impôt sur le résultat | -403 957,480 | -117 154,805 |
| -403 957,480 | -117 154,805 | |
| Résultat provenant des activités ordinaires après impôts | 7 723 608,827 | 6 438 944,286 |
| PRNT4 Gains extraordinaires | ||
| 0,000 | 0,000 | |
| CHNT5 Pertes extraordinaires | 0,000 | -5 000,000 |
| 0,000 | -5 000,000 | |
| Résultat extraordinaire | 0,000 | -5 000,000 |
| Résultat net de l'exercice | 7 723 608,827 | 6 433 944,286 |
| CHNT6/PRNT5 Effets des modifications comptables ( nets d'impôts ) | ||
| 0,000 | 0,000 | |
| RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | 7 723 608,827 | 6 433 944,286 |
RESENANCE
Noye
O
INVENTAIRE ANNEE 2021
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
| 2021 | 2020 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| 101 Encaissements de primes recus du reseau | 76 273 476,768 | 52 285 898,234 |
| 103 Décaisements de primes sur cessions | -17 223,194 | -505 620,657 |
| 104 Réglements de sinistre rachat & Cap.Echus siège et agences | -48 190 448,876 | -30 103 831,840 |
| 106 Encaissements de sinistres sur cession | 0,000 | 39 269,021 |
| 107 Commissions versées aux intermédiaires | -4 945 846,873 | -3 394 364,968 |
| 108 Commissions recus sur cessions | 0,000 | 45 130,190 |
| 109 Commissions versées sur acceptations | 0,000 | 0,000 |
| 110 Sommes versées aux fournisseurs & au personnel | -6 714 682,166 | -6 731 353,943 |
| 113 Décaisements liés à l'acquisition des placements financiers | -116 659 924,370 | -101 422 004,493 |
| 114 Encaissements liés à la cession des placements financiers | 81 080 880,522 | 48 038 488,324 |
| 115 Produits financiers recus | 20 392 654,357 | 17 689 537,506 |
| 116 Taxes sur les assurances versées au trésor | -39 210,257 | 0,000 |
| 117 Impôts sur les bénéfices payés | -3 768 932,794 | -4 011 975,801 |
| 118 Autres mouvements | -883 420,673 | 5 222 893,118 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -3 472 677,556 | -22 847 935,309 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| 201 Décaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | ||
| 202 Encaissements provenant de la cession d'immobilisations incorporelles et corporelles | ||
| 203 Décaisements provenant de l'acquisition de terrains et constructions destinés à l'exploitation | -10 693 632,740 | |
| 204 Encaissements provenant de la cession de terrains et constructions destinés à l'exploitation | ||
| 205 Décaisements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | -215 500 000,000 | -285 000 000,000 |
| 206 Encaissements provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | 236 000 000,000 | 311 500 000,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | 9 806 367,260 | 26 500 000,000 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| 301 Encaissements suite à l'émission d'actions | ||
| 302 Dividendes et autres distributions | -2 997 840,000 | -2 993 700,000 |
| 303 Encaissements provenant d'emprunts | ||
| 304 Remboursements d'emprunts | ||
| 305 Variation des ressources spéciales | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -2 997 840,000 | -2 993 700,000 |
| Variation de Trésorerie | 3 335 849,704 | 658 364,691 |
| Trésorerie de début d'exercice | 2 124 032,113 | 1 465 667,422 |
| Trésorerie de fin d'exercice | 5 459 881,817 | 2 124 032,113 |
Liberté • Égalité • Fraternité
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES ÉTATS FINANCIERS DE LA SOCIÉTÉ « ASSURANCES HAYETT »
ARRÊTÉS AU 31 DÉCEMBRE 2021
Opinion
A notre avis, les états financiers ci-joints présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société au 31 décembre 2021, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément au système comptable des entreprises.