Actifs du Bilan Combiné arrêté au 31/12/2022 (exprimé en dinars)
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | |
| Actifs | ||||||
| Actifs incorporels | - | 444 605 | 444 605 | - | 491 163 | 491 163 |
| Actifs corporels d'exploitation | - | 1 260 675 | 1 260 675 | - | 575 296 | 575 296 |
| Placements | 168 328 525 | 44 141 551 | 212 470 076 | 134 870 450 | 32 572 250 | 167 442 700 |
| Part des réassurances dans les provisions techniques | 11 228 259 | - | 11 228 259 | 10 390 551 | - | 10 390 551 |
| Créances | 27 521 071 | 6 821 289 | 34 342 361 | 23 690 310 | 10 859 297 | 34 549 607 |
| Autres éléments d'actif | 13 737 613 | 988 521 | 14 726 134 | 12 336 372 | 877 150 | 13 213 522 |
| Total de l'actif | 220 815 469 | 53 656 641 | 274 472 110 | 181 287 683 | 45 375 157 | 226 662 840 |
Actifs nets/Capitaux propres et passif du bilan combiné arrêté au 31/12/2022 (exprimé en dinars)
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | |
| Actifs Nets des Adhérents | ||||||
| Provisions D'équilibrage du fonds des Adhérents | 1 173 974 | - | 1 173 974 | 365 553 | - | 365 553 |
| Surplus ou déficit de l'exercice | 1 087 957 | - | 1 087 957 | 2 308 421 | - | 2 308 421 |
| Autres Actifs Nets | 3 090 000 | 3 090 000 | 1 590 000 | 1 590 000 | ||
| Total des Actifs Nets des Adhérents | 5 351 932 | - | 5 351 932 | 4 263 974 | - | 4 263 974 |
| Capital social ou fonds équivalent | - | 25 000 000 | 25 000 000 | - | 25 000 000 | 25 000 000 |
| Réserves | - | 758 146 | 758 146 | - | 438 803 | 438 803 |
| Autres Capitaux propres | - | 13 876 075 | 13 876 075 | - | 9 343 794 | 9 343 794 |
| Résultat reporté | - | 1 256 107 | 1 256 107 | - | 816 139 | 816 139 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | - | 40 890 329 | 40 890 329 | - | 35 598 736 | 35 598 736 |
| Résultat de l'exercice | - | 6 255 151 | 6 255 151 | - | 5 570 726 | 5 570 726 |
| Total actifs nets et capitaux propres | 5 351 932 | 47 145 480 | 52 497 411 | 4 263 974 | 41 169 463 | 45 433 437 |
| Autres passifs financiers | - | 731 184 | 731 184 | - | - | - |
| Provisions pour autres risques et charges | 3 400 000 | 1 100 000 | 4 500 000 | 1 800 000 | 900 000 | 2 700 000 |
| Provisions techniques brutes | 193 231 389 | - | 193 231 389 | 151 830 235 | - | 151 830 235 |
| Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires | 8 109 818 | - | 8 109 818 | 7 494 093 | - | 7 494 093 |
| Autres dettes | 9 850 897 | 3 974 559 | 13 825 455 | 15 899 381 | 2 672 776 | 18 572 156 |
| Autres passifs | 871 433 | 705 419 | 1 576 852 | - | 632 919 | 632 919 |
| Total du passif | 215 463 537 | 6 511 161 | 221 974 699 | 177 023 709 | 4 205 695 | 181 229 403 |
| Total des Actifs nets/capitaux propres et du passif | 220 815 469 | 53 656 641 | 274 472 110 | 181 287 683 | 45 375 157 | 226 662 840 |
Etat de Surplus ou Déficit du Fonds Takiful Familial (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2022 au 31/12/2022
| Opérations brutes 31/12/2022 | Cessions 31/12/2022 | Opérations nettes 31/12/2022 | Opérations nettes 31/12/2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Primes | + | 29 116 216 | 1 608 717 | 27 507 499 | 20 523 356 |
| Produits de placements | + | 6 144 542 | 6 144 542 | 4 255 836 | |
| Charge de sinistres | 3 429 382 | 398 976 | 3 030 406 | 1 966 365 | |
| Variation des autres provisions techniques | - | 28 002 418 | 132 348 | 27 870 070 | 17 515 248 |
| Frais d'exploitation | - | 1 999 862 | 740 702 | 1 259 161 | 2 897 234 |
| Charges de Gestion de placements | 1 304 872 | 1 304 872 | 1 912 740 | ||
| Autres charges techniques | - | -161 745 | -161 745 | 87 876 | |
| Surplus ou déficit de l'assurance Takiful Familial | 685 969 | -336 692 | 349 277 | 399 728 |
Etat de Surplus ou Déficit du Fonds Takiful Général (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2022 au 31/12/2022
| Opérations brutes 31/12/2022 | Cessions 31/12/2022 | Opérations nettes 31/12/2022 | Opérations nettes 31/12/2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Primes acquises (-) | + | 63 614 981 | 8 058 771 | 55 556 211 | 49 267 180 |
| Produits de placements | + | 5 042 164 | 5 042 164 | 4 238 664 | |
| Charge de sinistres | 34 293 858 | 869 302 | 33 424 556 | 29 406 521 | |
| Variation des autres provisions techniques | - | -271 | -271 | -691 057 | |
| Frais d'exploitation | 20 319 112 | 1 353 706 | 18 965 406 | 15 225 409 | |
| Charges de gestion des placements | 1 895 211 | 1 895 211 | 2 297 062 | ||
| Autres charges techniques | - | 5 002 313 | 5 002 313 | 4 655 618 | |
| Impôt sur le résultat | 572 479 | 572 479 | 703 597 | ||
| Surplus ou déficit de l'assurance Takiful Général | 6 574 443 | -5 835 763 | 738 680 | 1 908 693 |
L'état de Résultat de l'entreprise Takaful et/ou Rétakaful (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2022 au 31/12/2022
| 31/12/2022 | 31/12/2021 | ||
|---|---|---|---|
| Commission Wakala | + | 18 364 300 | 16 717 741 |
| Commission Moudharaba | 2 428 360 | 1 403 490 | |
| Produits des placements | + | 1 168 091 | 936 705 |
| Charges de gestion des placements | 149 568 | 307 869 | |
| Autres produits d'exploitation | + | 681 496 | 185 229 |
| Charges générales d'exploitation | 15 423 797 | 12 738 513 | |
| Dotations aux Amortissements et aux Provisions sur Immobilisation | 480 817 | 580 901 | |
| Résultat d'exploitation avant Impôts | 6 588 064 | 5 615 882 | |
| Impôt sur le résultat | - | 298 963 | 36 342 |
| Résultat d'exploitation après Impôts | 6 289 101 | 5 579 539 | |
| Gains extraordinaires | + | 257 | 24 |
| Pertes extraordinaires | - | 34 206 | 8 837 |
| Résultat extraordinaire | -33 949 | -8 813 | |
| Résultat net de l'exercice | 6 255 151 | 5 570 726 |
Extrait du rapport des Co-commissaires aux comptes :
Ces états financiers font ressortir un total bilan combiné net de 274 472 110 Dinars et un résultat bénéficiaire combiné de l'exercice de 7 343 108 Dinars et une variation de trésorerie combiné positive de 2 449 386 Dinars. Les états financiers donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière de la Société ZITOUNA TAKAFUL au 31 décembre 2022, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément à la loi en vigueur relative au système comptable des entreprises.
F.M.B.Z. KPMG TUNISIE
Membre de KPMG International
ECC- MAZARS
Mohamed Hédi Kammoun
Emna RACHIKO
Taux des commissions Wakala et Moudharba 2023 :
L'Assemblée Générale Ordinaire réunie au 26/04/2023 a décidé de fixer les taux de rémunération au titre de l'exercice 2023 comme suit :
- Taux de commission Wakala : 25%
- Taux de commission Moudharba : 25%
La date d'effet d'application de ces taux est le 01/01/2023