REPUBLICIQUE TUNISIENNE — Annonces légales JORT n° 68 du 12 juin 2024

MINISTERE DU COMMERCE
OFFICE DU COMMERCE DE LA TUNISIE

BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2022

	Notes	2022	2021	2021 Rectificatif
ACTIFS
ACTIFS NON COURANTS
Actifs immobilisés
Immobilisations incorporelles	4	1 362 840	1 236 067	1 236 067
Amortissements		- 1 257 299	- 1 119 210	- 1 119 210
		105 541	116 857	116 857
Immobilisations corporelles	4	55 269 608	54 885 318	54 885 318
Amortissements		- 38 467 029	- 36 991 151	- 36 991 151
		16 802 579	17 894 167	17 894 167
Immobilisations financières	5	36 803 896	37 089 678	37 089 678
Provisions		- 12 589 423	- 13 175 832	- 13 175 832
		24 214 373	23 913 846	23 913 846
Total des actifs non courants		41 122 493	41 924 870	41 924 870
ACTIFS COURANTS
Stocks	6	203 808 543	211 209 034	211 209 034
Provisions		- 66 129 751	- 46 364 147	- 46 364 147
		137 678 792	164 844 887	164 844 887
Clients et comptes rattachés	7	715 055	898 286	898 286
Provisions		- 587 546	- 587 546	- 587 546
		127 509	310 740	310 740
Autres actifs courants	8	71 678 264	44 379 813	44 217 877
Provisions		- 14 452 470	- 13 246 612	- 13 084 676
		57 225 794	31 133 201	31 133 201
Placements et autres actifs financiers
Liquidités et équivalents de liquidités	9	9 765 054	29 980 242	29 980 242
Total des actifs courants		204 797 150	226 269 070	226 269 070
Total des actifs		245 919 643	268 193 940	268 193 940

p. 1569

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Exercice clos le 31 décembre 2022

	Notes	2022	2021	2021 Rectificatif
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
Capitaux propres
Fonds de dotation		500 000	500 000	500 000
Reserves pour fonds social	10 -	1 729 116	- 1 585 283	- 1 585 283
Autres capitaux propres		36 368 513	28 868 512	32 618 512
Resultats reportés	-	401 408 011	- 270 189 915	- 270 189 915
Modifications comptables	11 -	3 750 000	- 7 274 616	- 3 000 000
Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice	-	370 018 614	- 249 681 302	- 241 656 686
Résultat de l'exercice	-	423 969 058	- 120 193 480	- 128 218 096
Total des capitaux propres avant affectation	-	793 987 672	- 369 874 782	- 369 874 782
Passifs
Passifs non courants emprunts	12	223 324 974	150 841 463	150 841 463
Provisions pour risques et charges		-	-	-
Passifs courants
Fournisseurs et comptes rattachés	13	215 553 450	119 107 306	119 107 306
Provisions pour risques et charges	14	52 370 436	54 962 023	54 962 023
Autres passifs courants	15	46 340 402	10 145 699	10 145 699
Concours bancaires et autres passifs fir	16	502 318 053	303 012 231	303 012 231
Total des passifs		1 039 907 315	638 068 722	638 068 722
Total des capitaux propres et des passi		245 919 643	268 193 940	268 193 940

p. 1570

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	Notes	2022	2023	2021 Rectificatif
PRODUITS D'EXPLOITATION
Revenus	17	739 553 597	682 064 672	682 064 672
Cout des ventes	18	- 1 098 943 005	- 667 149 589	- 674 424 205
Marge brute		- 359 389 408	14 915 083	7 640 467
Autres produits d'exploitation	19	109 392 137	12 106 532	12 106 532
Frais de distribution		- 15 129 215	- 14 491 864	- 14 491 864
Frais d'administration		- 16 311 173	- 15 537 278	- 15 537 278
Autres charges d'exploitation	20	- 118 985 205	- 105 643 433	- 105 643 433
Résultat d'exploitation		- 400 422 864	- 108 650 960	- 115 925 576
Produits financiers		711 160	294 000	294 000
Charges financières		- 38 063 018	- 20 166 727	- 20 166 727
Produits des placements	21	3 345 905	3 859 706	3 859 706
Autres gains ordinaires		11 542 596	5 457 473	4 707 473
Autres pertes ordinaires		- 300 004	- 259 935	- 259 935
Resultat des activités ordinaires avant imp-		423 186 225	- 119 466 443	- 127 491 059
Impot sur les bénéfices		782 833	- 727 037	- 727 037
Resultat des activités ordinaires après imp-		423 969 058	- 120 193 480	- 128 218 096
Élément extraordinaires (pertes/gains)		-	-
Resultat net de l'exercice		423 969 058	- 120 193 480	- 128 218 096
Modifications comptables		3 750 000	-	- 3 000 000
Resultat net de l'exercice après modifications c-		427 719 058	- 120 193 480	- 131 218 096

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	2022	2021
Flux de tresorerie liés à l'exploitation
Encaissements reçus des clients	851 181 463	770 576 251
Sommes versées aux fournisseurs et au personnel -	927 808 662	- 750 694 942
Interêts reçus	254 796	1 249 887
Impôts sur les bénéfices payés
Subvention d'exploitation reçue		9 353 175
Flux de tresorerie provenant de l'exploitatie -	76 372 403	30 484 371
Flux de tresorerie liés aux investissements
Decaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles	- 1 007 261	- 4 061 983
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles	239 750	-
Decaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières	- 25 500	-
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières	-	639 834
Flux de trésorerie provenant des activités c -	793 011	- 3 422 149
Flux de trésorerie provenant des activités de financement
Dividendes et autres distributions	3 196 491	2 327 656
Encaissements provenant des emprunts	80 083 511	10 000 000
Remboursement des emprunts	- 26 329 776	- 26 702 232
Flux provenant des comptes des marchés administratifs et des fonds de contre-partie
Flux de trésorerie provenant du finance	56 950 226	- 14 374 576
Variations de trésorerie	- 20 215 188	12 687 646
Trésorerie au début de l'exercice	30 142 178	17 454 532
Trésorerie à la clôture de l'exercice	9 926 990	30 142 178

p. 1572

Schéma des soldes intermédiaires de gestion
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2022

PRODUITS		CHARGES		SOLDES	2022	2021	2021 rectificative
Ventes marchandises	449 702 473	cout d'achat des marchandises vendues	706 124 428	Marge commerciale	- 256 421 955	23 756 443	31 031 059
Revenus	289 851 124
Production stockée	- 2 770 921,00	Destockage production	-
Total	287 080 203			Production	287 080 203	243 776 023	236 501 407
Production	287 080 203	Achats consommés	390 047 655	Marge/coût de matière	- 102 967 452	- 8 841 360	- 8 841 360
Marge commerciale	- 256 421 955
Marge sur coût de matière	- 102 967 452
Subvention d'exploitation	7 857 482
Total	- 351 531 926	Autres charges externes	4 332 483	Valeur ajoutée brute	- 355 864 409	19 960 778	12 686 162
Valeur ajoutée brute	- 355 864 409	Impôts et taxes	709 321
		Charges de personnel	24 259 019
Total	- 355 864 409		24 968 340	Excedent brut d'expl	- 380 832 749	- 3 553 312	- 10 827 928
Excedent brut d'exploitation	- 380 832 749	Autres charges ordinaires	213 920
Autres produits ordinaires	113 787 006	Charges financières	45 425 609
Produits financiers	10 709 901	Dotations aux amortissements et aux provisions ordinaires	121 210 854
		Impôts sur le résultat ordinaire	782 833
		Modifications comptables	3 750 000
Total	- 256 335 842		171 383 216	Résultat des activités ordinaires	- 427 719 058	- 120 193 480	- 131 218 096