الديوان الوطني للزيت — الإعلانات القانونية عدد 72 لسنة 2007

الديوان الوطني للزيت
الموازنة (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2006

الأصول

المحتوى	إيضاحات	مبالغ في 2006-10-31	مبالغ في 2005-10-31
الأصول غير الجارية
الأصول الثابتة
- الأصول الثابتة غير المادية / - الإستهلاكات	أ-1	280,876 / -201,104	203 131 / -112 305
	أ-2	79,772	90 826
- الأصول الثابتة المادية / - الإستهلاكات		40,653,863 / -36,894,032	40 159 415 / -36 058 457
	أ-3	3,759,831	4 100 958
- الأصول المالية / - المدخرات		2,337,348 / -726,390	2 469 971 / -826 390
		1,610,959	1 643 582
مجموع الأصول الثابتة		5,450,561	5 835 366
مجموع الأصول غير الجارية		5,450,561	5 835 366
الأصول الجارية
- المخزونات / - المدخرات	أ-4	131,861,556 / -37,536,846	27 371 701 / -97 543
		94,324,710	27 274 158
- الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم / - المدخرات	أ-5	47,541,283 / -963,886	2 156 379 / -988 136
		46,577,397	1 168 243
- الصندوق العام للتعويض	أ-6	20,340,851	14 503 929
- أصول جارية أخرى / - المدخرات	أ-7	9,017,234 / -1,457,944	3 579 734 / -1 457 944
		27,900,142	16 625 720
- أصول مالية أخرى / - المدخرات	أ-8	1,069,550 / -448,447	1 300 842 / -450 447
		621,103	850 395
- السيولة و ما يعادل السيولة	أ-9	795,061	10 857 791
مجموع الأصول الجارية		170,218,413	56 776 307
مجموع الأصول		175,668,974	62 611 672

ص 4142

الموازنة (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2006

الأموال الذاتية و الخصوم

المحتوى	إيضاحات	مبالغ في 2006-10-31	مبالغ في 2005-10-31
الأموال الذاتية
-
أموال مخصصة (مساهمة الدولة)	أ-10	1,585,952	1 585 952
احتياطات أخرى	أ-11	39,025,251	39 044 104
النتائج المؤجلة	أ-12	-156,056,661	-163 631 546
الأموال الذاتية الأخرى	أ-13	22,970,624	23 145 020
مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية		-92,474,833	-99 856 471
نتيجة السنة المحاسبية		-94,025,745	7 749 809
مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص		-186,500,579	-92 106 662
الخصوم
الخصوم غير الجارية
-
القروض	أ-14	90,397,325	96 356 659
مجموع الأصول غير الجارية		90,397,325	96 356 659
الخصوم الجارية
المزودون و الحسابات المتصلة بهم	أ-15	3,860,180	4 915 714
الخصوم الجارية الأخرى	أ-16	2,728,119	2 483 282
المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية	أ-17	265,183,929	50 962 680
مجموع الخصوم الجارية		271,772,228	58 361 676
مجموع الخصوم		362,169,553	154 718 334
مجموع الأموال الذاتية و الخصوم		175,668,974	62 611 672

صفحة 4142
عـدد 72

ص 4143

قائمة النتائج (بالدينار)

سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2006

المحتوى	إيضاحات	مبالغ في 2006-10-31	مبالغ في 2005-10-31
إيرادات الاستغلال
-
مداخيل	ب-1	283,286,452	186 603 752
إيرادات الاستغلال الأخرى	2-ب	981,472	308 796
إنتاج ثابت		69,638
إيرادات التعويض	3-ب	66,831,976	60 577 652
مجموع إيرادات الاستغلال		351,169,538	247 490 200
أعباء الإستغلال
تغير مخزونات المنتوجات	4-ب	3,949,189	4 785 996
مشتريات السلع المستهلكة	5-ب	225,102,665	78 357 621
مشتريات التموينات المستهلكة	6-ب	146,165,188	140 970 142
أعباء الأعوان	7-ب	7,065,341	6 660 026
مخصصات الإستهلاكات و المدخرات	8-ب	38,827,737	2 064 326
استرجاعات على الاستهلاكات و المدخرات	8-ب	-866,828	-830 000
أعباء الإستغلال الأخرى	9-ب	4,776,038	4 103 510
مجموع أعباء الإستغلال		425,019,329	236 111 620
نتيجة الإستغلال		-73,849,791	11 378 579
-
أعباء مالية صافية	ب-10	-21,748,343	-6 891 196
إيرادات التوظيفات	ب-11	46,718	437 573
الأرباح العادية الأخرى	ب-12	1,661,728	2 944 177
الخسائر العادية الأخرى	ب-13	-135,041	-118 512
نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات		-94,024,728	7 750 621
الأداء على الأرباح		-1,018	-813
نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات		-94,025,745	7 749 809
التعديلات المحاسبية		-	823 734
نتيجة الأنشطة العادية بعد التعديلات المحاسبية		-94,025,745	8 573 543
النتيجة الصافية للسنة المحاسبية	ب-14	-94,025,745	8 573 543
النتيجة بعد التعديلات المحاسبية		-94,025,745	8 573 543

ص 4144

جدول التدفقات النقدية (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2006
الديوان الوطني للزيت

المحتوى	مبالغ في 2006-10-31	مبالغ في 2005-10-31
التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال
- / النتيجة الصافية	-94,025,745	7 749 809
تسويات بالنسبة لـ :
* الإستهلاكات و المدخرات	1 234 326	1 234 326
* تغييرات
المخزونات	-104,489,855	10 644 945
المستحقات	-45,384,903	21 851 093
الأصول الأخرى	-5,792,584	-1 267 748
الصندوق العام للتعويض	-5,836,922	-1 060 421
المزودون و ديون أخرى	-1,073,344	-3 706 373
* فائض قيمة التفويت	-385,794	-2 330 170
* مقبوض تكملة الصندوق العام للتعويض
* تصحيح فائض عن الأداء عن القيمة المظافة موسم 90/91
* تصفية أرصدة قديمة		823 734
التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال	-219,028,239	33 939 197
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة لإستثمار
. الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية و غير مادية	-339,801	-320 951
. الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية	0	0
. المقانيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية و غير مادية	0	1 885 582
. المقانيض المتأتية من التفويت في أصول مالية	946,527
التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار	606,726	1 564 631
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل
المقابيض المتأتية من سداد القروض	132,623	116 576
الدفوعات لسداد القروض	0	-65 281 228
مقابيض متأتية من القروض	145,303,906	30 773 000
. إحتياطات صندوق التنمية	-35,755	-24 930
. مقابيض مخصصة للتطهير
التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل	145,400,774	-34 416 583
	-73,020,740	1 087 245
تغير الخزينة
الخزينة في بداية السنة المحاسبية	10,406,453	9 319 207
الخزينة عند ختم السنة المحاسبية	-62,614,287	10 406 453

ص 4145

مثال الأرصدة الوسيطة للتصرف لسنة 2006

الإيرادات	2006	الأعباء	المبلغ	الأرصدة	2006	2005
– مبيعات السلع و غيرها من إيرادات الإستغلال	351,169,538	– تكلفة شراء السلع المبيعة	375,217,041	الهامش التجاري	-24,047,503	23,376,441
– الهامش التجاري	-24,047,503	– أعباء خارجية أخرى	4,774,903	القيمة المضافة الخام	-28,822,407	19,514,914
– القيمة المضافة الخام	-28,822,407	– أعباء الأعوان / – ضرائب و أداءات	7,065,341 / 1,135	زائد الاستغلال الخام	-35,888,882	12,612,906
		المجموع	7,066,475
– زائد الاستغلال الخام / – إيرادات عادية أخرى / – عائدات التوضيفات	-35,888,882 / 1,661,728 / 46,718	– أعباء عادية أخرى / – أعباء مالية / – مخصصات الاستهلاك و المدخرات / – أداءات على النتيجة العادية	135,041 / 21,748,343 / 37,960,908 / 1017.879	نتيجة الأنشطة العادية	-94,025,745	7,749,809
المجموع	-34,180,436	المجموع	59,845,310
إنعكاسات التعديلات المحاسبية		نتيجة الأنشطة العادية	-94,025,745	النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية	-94,025,745	8,573,543

قائمة النتائج (بالدينار)

سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2006

إعلانات أخرى: موازنات وحسابات مالية