O.N.H.
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2006
(Montant exprimés en Dinars)
ACTIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2006 | MONTANTS AU 31-10-2005 |
|---|---|---|---|
| Actifs non courants | |||
| Immobilisations incorporelles | A1 | 280,876 | 203,131 |
| Amortissements | -201,104 | -112,305 | |
| 79,772 | 90,826 | ||
| Immobilisations corporelles | A2 | 40,653,863 | 40,159,415 |
| Amortissements | -36,894,032 | -36,058,457 | |
| 3,759,831 | 4,100,958 | ||
| Immobilisations financières | A3 | 2,337,348 | 2,469,971 |
| Provisions | -726,390 | -826,390 | |
| 1,610,959 | 1,643,582 | ||
| Total des actifs immobilisés | 5,450,561 | 5,835,366 | |
| Autres actifs non courants | A4 | 0 | 0 |
| Total des actifs non courants | 5,450,561 | 5,835,366 | |
| Actifs courants | |||
| Stocks | A5 | 131,861,556 | 27,371,701 |
| Provisions | A6 | -37,536,846 | -97,543 |
| 94,324,710 | 27,274,158 | ||
| Clients et comptes rattachés | A7 | 47,541,283 | 2,156,379 |
| Provisions | -963,886 | -988,136 | |
| 46,577,397 | 1,168,243 | ||
| Caisse générale de compensation | A8 | 20,340,851 | 14,503,929 |
| Autres actifs courants | A9 | 9,017,234 | 3,579,734 |
| Provisions | -1,457,944 | -1,457,944 | |
| 27,900,142 | 16,625,720 | ||
| Aures actifs financiers | A10 | 1,069,550 | 1,300,842 |
| Provisions | -448,447 | -450,447 | |
| 621,103 | 850,395 | ||
| Liquidités et équivalents de liquidités | A11 | 795,061 | 10,857,791 |
| Total des actifs courants | 170,218,413 | 56,776,307 | |
| Total des actifs | 175,668,974 | 62,611,672 |
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2006
(Montant exprimés en Dinars)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2006 | MONTANTS AU 31-10-2005 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotations | A12 | 1,585,952 | 1,585,952 |
| Autres réserves | A13 | 39,025,251 | 39,044,104 |
| Résultats reportés | A14 | -156,056,661 | -163,631,546 |
| Autres capitaux propres | A15 | 22,970,624 | 23,145,020 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -92,474,833 | -99,856,471 | |
| Résultat de l'exercice | -94,025,745 | 7,749,809 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | -186,500,579 | -92,106,662 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| Emprunts | A16 | 90,397,325 | 96,356,659 |
| Total des passifs non courants | 90,397,325 | 96,356,659 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | A17 | 3,860,180 | 4,915,714 |
| Autres passifs courants | A18 | 2,728,119 | 2,483,282 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | A19 | 265,183,929 | 50,962,680 |
| Total des passifs courants | 271,772,228 | 58,361,676 | |
| Total des passifs | 362,169,553 | 154,718,334 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 175,668,974 | 62,611,672 |
ETAT DE RESULTAT AU 31 OCTOBRE 2006
Modèle autorisé
(Montants exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2006 | MONTANTS AU 31-10-2005 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | B1 | 283,286,452 | 186,603,752 |
| Autres produits d'exploitation | B2 | 981,472 | 308,796 |
| Production immobilisé | 69,638 | ||
| Produits de compensation | B3 | 66,831,976 | 60,577,652 |
| Total des produits d'exploitation | 351,169,538 | 247,490,200 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Variation des stocks de produits | B4 | 3,949,189 | 4,785,996 |
| Achats de marchandises consommées | B5 | 225,102,665 | 78,357,621 |
| Achats d'approvisionnements consommés | B6 | 146,165,188 | 140,970,142 |
| Charges de personnel | B7 | 7,065,341 | 6,660,026 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | B8 | 38,827,737 | 2,064,326 |
| Reprise sur provisions | B8 | -866,828 | -830,000 |
| Autres charges d'exploitation | B9 | 4,776,038 | 4,103,510 |
| Total des charges d'exploitation | 425,019,329 | 236,111,620 | |
| Résultat d'exploitation | -73,849,791 | 11,378,579 | |
| Charges financières nettes | B10 | -21,748,343 | -6,891,196 |
| Produits des placements | B11 | 46,718 | 437,573 |
| Autres gains ordinaires | B12 | 1,661,728 | 2,944,177 |
| Autres pertes ordinaires | B13 | -135,041 | -118,512 |
| Résultats des activités ordinaires avant impôt | -94,024,728 | 7,750,621 | |
| Impôt sur les bénéfices | -1,018 | -813 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | -94,025,745 | 7,749,809 | |
| Résultat net de l'exercice | B14 | -94,025,745 | 7,749,809 |
| Effets des modifications comptables | 0 | 823,734 | |
| Résultats après modifications comptables | -94,025,745 | 8,573,543 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31 OCTOBRE 2006
(Montant exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2006 | MONTANTS AU 31-10-2005 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorie liés à l'exploitation | |||
| Résultat net | -94,025,745 | 7,749,809 | |
| Ajustements pour: | |||
| * Amortissements et provisions | C1 | 37,960,908 | 1,234,326 |
| * Variation des: | |||
| Stocks | C3 | -104,489,855 | 10,644,945 |
| Créances | C4 | -45,384,903 | 21,851,093 |
| Autres actifs | C5 | -5,792,584 | -1,267,748 |
| Caisse générale de compensation | -5,836,922 | -1,060,421 | |
| Fournisseurs et autres dettes | C6 | -1,073,344 | -3,706,373 |
| Plus value de cession | -385,794 | -2,330,170 | |
| Complement C.G.C 01/02 | |||
| Redressement credit T.V.A 90/91 | 0 | 0 | |
| Apurement des comptes | 0 | 823,734 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -219,028,239 | 33,939,197 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | |||
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'im. corp. & incorp | -339,801 | -320,951 | |
| * Encaissements provenant de la cession d'im.crop.& incorp | 0 | 1,885,582 | |
| * Décaissements provenant de l'acquisition immob financ | 0 | 0 | |
| * Décaissements provenant de la cession immob financ | 946,527 | ||
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | 606,726 | 1,564,631 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| * Encaissement des prêts | 132,623 | 116,576 | |
| * Encaissement d'emprunts | 0 | 30,773,000 | |
| * Décaissement d'emprunts | 145,303,906 | -65,281,228 | |
| * Capitaux propres | -35,755 | -24,930 | |
| Flux de trésorerie affectés au activités de financement | 145,400,774 | -34,416,583 | |
| Variation de trésorerie | C7 | -73,020,740 | 1,087,245 |
| trésorerie au début de l'exercice | 10,406,453 | 9,319,207 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | -62,614,287 | 10,406,453 |
SCHEMA DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION AU 31/10/2006
| PRODUITS | CHARGES | SOLDES | 31-10-2006 | 31-10-2005 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises et autres produits d'exploitation | 351,169,538 | Cout d'achat des marchandises vendues | 375,217,041 | Marge commerciale | 23,376,441 | 23,376,441 |
| Marge commerciale | -24,047,503 | Autres charges externes | 4,774,903 | Valeur ajoutée brute | 19,514,914 | 19,514,914 |
| Valeur ajoutée brute | -28,822,407 | Impôts et taxes | 1,135 | Excédent brute d'exploitation | 12,612,906 | 12,612,906 |
| Charges du personnel | 7,065,341 | |||||
| Total | 7,066,475 | |||||
| Exedent brut d'exploitation | -35,888,882 | Autres charges ordinaires | 135,041 | |||
| Autres produits ordinaires | 1,661,728 | Charges financières | 21,748,343 | |||
| Produits des placements | 46,718 | Dotations aux amortissements et aux provisions | 37,960,908 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 1,018 | Résultat des activités ordinaires | 7,749,809 | 7,749,809 | ||
| Total | -34,180,436 | Total | 59,845,310 | |||
| Effets des modifications comptables | Résultat des activités ordinaires | -94,025,745 | Résultat net après modifications comptables | -94,025,745 | 8,573,543 |