الشركة الجهوية للنقل
بولاية صفاقس
الموازنة - الأصول
(بالدّينـــار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | ||
| الأصول الثابتة | ||
| الأصول غير المادّية | 102 804 | 102 324 |
| تطرح الاستهلاكات | 99 951 - | 97 197 - |
| المبلغ الصّافي | 2 853 | 5 127 |
| الأصول المادّية | 70 789 878 | 69 346 229 |
| تطرح الإستهلاكات والمدخرات | 50 498 313- | 47 759 166- |
| المبلغ الصّافي | 20 291 565 | 21 587 063 |
| الأصول المالية | 500 980 | 484 008 |
| تطرح المدّخرات | 37 676 - | 37 676 - |
| المبلغ الصّافي | 463 304 | 446 332 |
| مجموع الأصول الثابتة | 20 757 722 | 22 038 522 |
| أصول غير الجارية اخرى | 657 568 | |
| مجموع أصول غير الجارية اخرى | 657 568 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 21 415 290 | 22 038 522 |
| الأصول الجارية | ||
| المخزونات | 1 412 059 | 1 457 314 |
| تطرح المدّخرات | 208 061 - | 183 011 - |
| المبلغ الصّافي | 1 203 998 | 1 274 303 |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 1 569 136 | 1 547 879 |
| تطرح المدّخرات | 958 789 - | 979 078 - |
| المبلغ الصّافي | 610 347 | 568 801 |
| أصول جارية أخرى | 10 242 812 | 10 145 000 |
| تطرح المدّخرات | 72 553 - | 71 961 - |
| المبلغ الصّافي | 10 170 259 | 10 073 039 |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 257 072 | 240 774 |
| السّيولة وما يعادل السّيولة | 356 316 | 69 003 |
| مجموع الأصول الجارية | 12 597 992 | 12 225 920 |
| مجموع الأصول | 34 013 282 | 34 264 442 |
| البيان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| تكملة الجدول أعلاه المكررة |
(الجزء السفلي من الصفحة)
الموازنــــة – الأمــــوال الذاتيــــة والخصــــوم
( بالدّيــــنــــار )
سنة محــاسبيــــة مختومة في 31 ديسمبر
| البيــــان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| الأموال الذاتية | ||
| رأس المال الإجتماعي | 1 197 000 | 1 197 000 |
| الإحتياطات | 192 002 | 150 482 |
| الأموال الذاتية الأخرى | 8 140 129 | 12 677 468 |
| النتائج المؤجلة | -7 610 393 | -9 586 002 |
| الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | 1 918 738 | 4 438 948 |
| نتيجة السنة المحاسبية | -2 288 539 | -1 823 805 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | -369 801 | 2 615 143 |
| الخصــوم | ||
| الخصـــوم غير الجارية | ||
| القروض | 4 997 867 | 5 167 934 |
| الخصوم المالية الأخرى | 8 995 995 | 4 418 203 |
| المدخرات | 5 573 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 13 993 862 | 9 591 710 |
| الخصوم الجارية | ||
| المزودون والحسابات المتعلقة بهم | 4 398 634 | 7 690 610 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 14 726 098 | 11 691 385 |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 1 264 489 | 2 675 594 |
| مجموع الخصوم الجارية | 20 389 221 | 22 057 589 |
| مجموع الخصوم | 34 383 083 | 31 649 299 |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 34 013 282 | 34 264 442 |
قـــائمة النتـــائج
(بالدّيــــنـــار)
سنة محاسبيــــة مختومة في 31 ديسمبر
| البيـــان | 2007 | *2006 |
|---|---|---|
| إيــرادات الأستغلال | ||
| مداخيل الأستغلال | 12 830 522 | 12 484 368 |
| منحة الإستغلال | 20 129 000 | 18 000 000 |
| مداخيل الإستغلال الأخــرى | 1 361 296 | 849 819 |
| مجمـــوع إيرادات الإستغلال | 34 320 818 | 31 334 187 |
| أعبـــاء الإستغلال | ||
| مشتـــريات السلع والتموينات المستهلكة | -7 129 282 | -6 954 860 |
| أعبـــاء الأعــــوان | -19 730 101 | -18 458 578 |
| مخصّصات الإستهلاكات والمدّخرات | -5 959 826 | -4 823 801 |
| أعبـــاء الإستغلال الأخـرى | -2 794 008 | -2 676 357 |
| مجموع أعبـــاء الإستغـــلال | -35 613 217 | -32 913 596 |
| نتيــجة الإستغـــلال | -1 292 399 | -1 579 409 |
| أعبـــاء وإيرادات عادية أخـــرى | ||
| أعبـــاء مالية صـــافية | -2 119 453 | -1 889 665 |
| إيرادات مالية | 37 988 | 5 294 |
| ألأرباح العادية الأخرى | 1 107 438 | 1 653 630 |
| الخسائر العادية الأخرى | -8 049 | -0 212 |
| مجموع أعباء وإيرادات عادية أخرى | -982 076 | -230 953 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | -2 274 475 | -1 810 362 |
| الأداء على الأرباح | -14 064 | -13 443 |
| النتيجة الصّافية للسّنة المحاسبية | -2 288 539 | -1 823 805 |
| التعديلات المحاسبية | 3 799 414 | 0 |
| النتيجة الصّافية للسّنة المحاسبية بعد التعديلات المحاسبية | 1 510 875 | -1 823 805 |
- تمت معالجة بعض المعطيات
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال: | ||
| مقابيض من الحرفاء | 13 761 833 | 13 736 333 |
| مقابيض راجعة لمنحة الإستغلال | 20 129 000 | 18 000 000 |
| المبالغ المسددة للمزودين والأعوان | -25 692 093 | -26 595 545 |
| الفوائد المدفوعة | -638 939 | -73 435 |
| الفوائد وحصص الأرباح المقبوضة | 42 648 | 11 801 |
| الضرائب والأداءات المدفوعة | -1 080 129 | -402 544 |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال: | 6 522 320 | 4 676 610 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار: | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية / واصول غير مادية | -6 023 463 | -11 058 388 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية / وأصول غير مادية | 21 753 | |
| منحة استثمار لتمويل إقتناء عتاد النقل | 1 437 000 | 500 000 |
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | -3 500 | |
| مقابيض المساهمات وما شابه ذلك | 1 658 | 1 243 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار: | -4 563 052 | -10 560 645 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل: | ||
| سداد قروض | -858 329 | -919 049 |
| مقابيض متأتية من القروض | 876 000 | 6 532 000 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل: | 17 671 | 5 612 951 |
| تغيّر الخزينة | 1 976 938 | -271 084 |
| الخزينة في بداية السنّة المحاسبية | -1 629 749 | -1 358 665 |
| الخزينة عند ختم السنّة المحاسبية | 347 190 | -1 629 749 |
جدول الأرصدة الوسيطة للتصرّف
في 31 ديسمبر
(بالدينار)
| البيان | 2007 | 2006 |
|---|---|---|
| مداخيل الاستغلال – يشمل منحة التعويض | 33 133 146 | 30 656 891 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 550 781 | 602 971 |
| الإنتاج | 33 683 927 | 31 259 862 |
| مشتريات السلع والتموينات المستهلكة | -7 129 282 | -6 954 860 |
| الخدمات الخارجية | -2 047 950 | -2 064 806 |
| القيمة المضافة الخام | 24 506 695 | 22 240 196 |
| أعباء الأعوان | -19 730 101 | -18 458 578 |
| ضرائب وأداءات | -552 045 | -419 153 |
| زائد الإستغلال الخام | 4 224 549 | 3 362 465 |
| أعباء مالية | -2 137 040 | -1 898 320 |
| إيرادات مالية | 55 573 | 13 949 |
| أعباء عادية أخرى | -202 061 | -192 610 |
| إيرادات عادية أخرى | 1 681 256 | 1 677 564 |
| مخصصات الإستهلاكات والمدّخرات العادية | -5 959 826 | -4 823 801 |
| إسترجادات على الإستهلاكات والمدّخرات العادية | 63 074 | 50 391 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | -2 274 475 | -1 810 362 |
| الأداء على الأرباح | -14 064 | -13 443 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | -2 288 539 | -1 823 805 |
التعهدات خارج الموازنة
في 31 ديسمبر 2007
- التعهدات الممنوحة من طرف الشركة الجهوية للنقل بولاية صفاقس:
-نسجّل ضمن عتاد النقل 120 حافلة مشفوعة بضمان. وقد قمنا باحتساب القيمة المحاسبية الصافية لهذه الحافلات التي تقدّر ب 11.917.453 دينارا.
– نسجّل ضمن الأصول الجارية الأخرى وجود آلات اقتطاع التذاكر التي تم رهنها لفائدة البنك الدولي العربي لتونس، وذلك بقيمة محاسبية جملية تقدّر بـ 364.388 دينارا.
– فوائض على قروض لم تحلّ آجالها بقيمة 1.626.838 دينارا، مفصّلة كما يلي:
| البيـــان | أصل الدّين | الفوائض |
|---|---|---|
| شركة ستيا STIA | 7.453.711 | 332.490 |
| شركة ألف باص ALPHA BUS | 416.913 | 48.169 |
| شركة ستكار SETCAR | 552.462 | 60.732 |
| البنك الفلاحي | 4.157.971 | 835.240 |
| بنك تونس العربي الدولي | 1.885.963 | 350.207 |
| المجموع | 14.467.020 | 1.626.838 |
– نسجل ضمن الأصول المادية وجود "المقرّ الاجتماعي بطريق منزل شاكر" الذي تم رهنه لفائدة بنك الجنوب وذلك قصد الحصول على قرض لتمويل بناءه خلال سنتي 2000 و2001 وتقدّر القيمة المحاسبية الجملية الصافية في 31 ديسمبر 2007 بقيمة 416.969 دينارا مفصلة كما يلي:
| القيمة المحاسبية الصافية للبناء والتجهيزات المتصلة به | 363.747 دينارا |
|---|---|
| القيمة المحاسبية للأرض | 53.222 دينارا |
- التعهدات المقبولة من طرف بعض المزودين:
بلغت التعهدات المقبولة من طرف الشركة على شكل ضمانات بنكية من طرف بعض المزودين تبعا لصفقات تم ابرامها معهم قيمة 2.040.808 دينارا.