مكتب ف م ب ز KPMG TUNISIE
مارس 2011
شركة سندات التجاري سيكاف (سندات الجنوب سابقا)
شركة استثمار ذات رأس مال متغير خاضعة لأحكام القانون عدد 83-2001 بتاريخ 2001/07/24
الموازنة
في 2010-12-31
(دينار تونسي )
| الأصول | 2010/12/31 | 2009/12/31 |
|---|---|---|
| أصل1- محفظة السندات | ||
| أ- الأسهم والقيم المماثلة و الحقوق المتصلة بها | 6 732 373 | 8 279 923 |
| ب- الرقاع والقيم المماثلة | 1 818 525 | 2 212 222 |
| ج-القيم أخرى | ||
| أصل2- التو ظيفات النقدية والسيولة | ||
| ـأ التو ظيفات النقدية | 0 | 495 316 |
| ـب السيولة | 2 353 677 | 4 616 140 |
| مجموع الأصول | 10 904 576 | 15 603 600 |
| الخصوم | ||
| خصم 1-متعاملون دائنون | 36 791 | 39 597 |
| خصم 2 – دائنون مختلفون آخرون | 232 702 | 216 201 |
| مجموع الخصوم | 269 493 | 255 798 |
| الأصول الصافية | ||
| أصل صافي1- راس المال | 10 444 187 | 15 158 113 |
| أصل صافي2- المبالغ القابلة للتوزيع | ||
| أ-مبالغ السنوات المحاسبية السابقة القابلة للتوزيع | 3 | 70 |
| ب-مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 190 893 | 189 618 |
| الأصول الصافية | 10 635 083 | 15 347 802 |
| مجموع الخصوم والأصول الصافية | 10 904 576 | 15 603 600 |
لقد تم نشر القوائم المالية (الموازنة, قائمة النتائج و قائمة تغيير الأصول الصافية) بالمجلة الرسمية لهيئة السوق المالية
ص 1660قائمة النتائج
للفترة المتراوحة بين 01-01-2010 إلي 31-12-2010
(دينار تونسي)
| 2010/12/31 | 2009/12/31 | |
|---|---|---|
| إيراد1- مدا خيل محفظة السندات | ||
| أ- حصص الأرباح | 396 377 | 201 439 |
| ب- مدا خيل الرقاع والقيم المماثلة | 92 426 | 112 560 |
| ج- مدا خيل القيم أخرى | ||
| إيراد 2 - مدا خيل التوظيفات النقدية | 25 889 | 37 462 |
| مجموع مدا خيل التوظيفات | 514 692 | 351 460 |
| أعباء 1- أعباء التصرف التوظيفات | 155 814 | 134 443 |
| دخل التوظيفات الصافي | 358 878 | 217 017 |
| إيراد 3 - إيرادات أخرى / أعباء 2- أعباء أخرى | 38 873 | 33 564 |
| نتيجة الاستغلال | 320 005 | 183 453 |
| إيراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال | -129 112 | 6 165 |
| مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 190 893 | 189 618 |
| إيراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال (إلغاء) | 129 112 | -6 165 |
| تغيير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات | -487 465 | 2 030 899 |
| زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات | 2 755 229 | 1 662 456 |
| نفقات تداول السندات | -47 446 | -31 075 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 2 540 323 | 3 845 733 |
قائمة تغيير الأصول الصافية
للفترة المتراوحة بين 01-01-2010 إلى 31-12-2010
(دينار تونسي)
| البيان | 2010/12/31 | 2009/12/31 |
|---|---|---|
| تغيير الأصول الصافية الناتج عن عملية الاستغلال | ||
| نتيجة الإستغلال | 320 005 | 183 453 |
| تغيير زوائد( أو نواقص) القيمة المحتملة على السندات | -487 465 | 2 030 899 |
| زوائد ( أو نواقص ) القيمة المحققة على التفويت في السندات | 2 755 229 | 1 662 456 |
| نفقات تداول السندات | -47 446 | -31 075 |
| توزيع حصص الأرباح | -190 140 | -168 376 |
| معاملات على رأس المال | ||
| اكتتابات | ||
| رأس المال | 1 299 400 | 2 761 400 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | 588 412 | 857 825 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | 26 902 | 52 742 |
| حقوق الدخول | ||
| إعادة الشراء | ||
| رأس المال | -5 760 000 | -2 393 600 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | -3 062 055 | -797 067 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | -155 560 | -41 104 |
| حقوق الخروج | ||
| تغير الأصول الصافية | -4 712 719 | 4 117 554 |
| البيان | 2010/12/31 | 2009/12/31 |
|---|---|---|
| الأصول الصافية | ||
| في بداية السنة المحاسبية | 15 347 802 | 11 230 248 |
| في نهاية السنة المحاسبية | 10 635 083 | 15 347 802 |
| عدد الأسهم (أو الحصص) | ||
| في بداية السنة المحاسبية | 112 572 | 108 894 |
| في نهاية السنة المحاسبية | 67 966 | 112 572 |
| قيمة التصفية | 156,477 | 136,338 |
| توزيع أرباح | 1,685 | 1,496 |
| نسبة المردود للسنة المحاسبية | 16,01% | 33,65% |