الجمهورية التونسية
وزارة الشؤون المحلية
صندوق القروض ومساعدة
الجماعات المحلية
- * * * * *
إدارة المحاسبة
الموازنة المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2015
(بالدينار التونسي)
| الأصول | 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2014 | الأموال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | الاموال الذاتية | ||||
| الأصول الثابتة | 8 226 350 | 8 294 973 | اعتماد البداية (أموال مخصصة) | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الأصول الثابتة غير المادية | 477 908 | 427 896 | |||
| الإستهلاكات | -409 371 | -407 774 | احتياطات الصندوق الاجتماعي | 493 990 | 317 964 |
| الأصول الثابتة المادية | 12 340 090 | 12 106 420 | |||
| الإستهلاكات | -4 182 277 | -3 831 569 | الأموال الذاتية الاخرى | 0 | 0 |
| الاصول المالية | 325 547 972 | 328 680 983 | النتائج المؤجلة | 175 996 980 | 153 226 864 |
| قروض بصد الإنجاز | 29 326 642 | 37 563 288 | |||
| قروض بصد التسديد | 295 494 542 | 290 305 972 | التعد يلات المحاسبية | 0 | 0 |
| فوائض فاصلة بين اجال الحلول | 726 788 | 811 723 | |||
| أصول غير جارية اخرى | 6 771 620 | 5 897 457 | نتيجة السنة المحاسبية | 25 381 004 | 23 435 116 |
| قروض للأعوان | 268 395 | 185 070 | |||
| تسبقة على الاجور | 772 440 | 266 737 | |||
| ودائع وكفالات | 2 575 | 2 575 | |||
| مدخرات لانخفاض قيمة الودائع والكفالات | -2 575 | -2 575 | |||
| الخصوم غير الجارية | |||||
| عمولة الضمان لفائدة الدولة | 380 785 | 445 650 | مدخرات على الديون المجدولة | 1 350 746 | 3 516 343 |
| مساهمة في رأس مال | 350 000 | 0 | قروض من مؤسسات مالية اجنبية | 163 896 364 | 200 193 414 |
| سندات | 5 000 000 | 5 000 000 | |||
| مجموع الأصول غير الجارية | 340 545 942 | 342 873 413 | مجموع الخصوم غير الجارية | 165 247 110 | 203 709 757 |
| الأصول الجارية | الخصوم الجارية | ||||
| مدينون مختلفون | 2 747 026 | 5 004 789 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 364 773 | 510 366 |
| الحسابات المالية | 504 900 | 493 388 | |||
| الأصول الجارية الأخرى | 2 242 126 | 4 511 401 | الخصوم الجارية الأخرى | 1 012 451 | 1 102 148 |
| قروض مستحقة من البلديات | 99 299 371 | 99 109 243 | الدولة و الجماعات المحلية | 201 409 687 | 146 093 360 |
| آجال أقل من سنة | 53 916 938 | 55 611 666 | حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 11 289 209 | 10 789 158 |
| آجال مستحقة غير مسددة | 89 489 476 | 86 562 896 | آجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 37 924 799 | 38 778 512 |
| مدخرات على الأقساط غير المسددة | -71 968 380 | -69 782 520 | |||
| فوائد مطلوبة | 27 861 337 | 26 717 201 | |||
| السيولة وما يعادل السيولة | 262 688 718 | 217 136 854 | |||
| مجموع الأصول الجارية | 364 735 115 | 321 250 886 | مجموع الخصوم الجارية | 252 000 919 | 197 273 544 |
| مجموع الأصول | 705 281 057 | 664 124 299 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 705 281 057 | 664 124 299 |
الصفحة الأولى (الجزء العلوي)
قـائـمـة الـنـتـائـج المقارنـة
بتاريخ 31 ديسمبر 2015
( بالدينار التونسي )
| البيان | 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2014 |
|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | ||
| فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية | 27 471 437 | 26 951 613 |
| إيرادات مختلفة | 114 119 | 30 543 |
| استردادات على المدخرات السابقة | 6 076 535 | 6 870 024 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 33 662 091 | 33 852 180 |
| أعباء الإستغلال | ||
| فوائض الديون | -7 610 022 | -9 000 157 |
| أجور وأعباء اجتماعية | -5 166 108 | -4 729 443 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | -6 490 528 | -7 214 658 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | -858 815 | -755 284 |
| ضرائب و أداءات | -201 459 | -200 202 |
| مجموع أعباء الإستغلال | -20 326 932 | -21 899 744 |
الصفحة الأولى (الجزء السفلي)
| البيان | 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2014 |
|---|---|---|
| نتيجة الإستغلال | 13 335 159 | 11 952 436 |
| أعباء مالية صافية | -10 132 | -973 |
| الخسائر العادية الأخرى | 0 | 0 |
| مرابيح الصرف ومرابيح أخرى | 1 040 853 | 4 581 |
| إيرادات التوظيفات | 11 015 124 | 11 380 072 |
| الأرباح العادية الأخرى | 0 | 99 000 |
| نتيجة الأنشطة العادية | 25 381 004 | 23 435 116 |
| الأداء على الأرباح | 0 | 0 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | 25 381 004 | 23 435 116 |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | 0 | 0 |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 25 381 004 | 23 435 116 |
جدول التدفقات النقدية المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2015
(بالدينار التونسي)
| البند | 31 ديسمبر 2015 | 31 ديسمبر 2014 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 31 197 331 | 33 228 938 |
| فوائد القروض المقبوضة | 20 888 036 | 19 537 455 |
| مقابيض التوظيفات | 13 318 245 | 10 186 079 |
| مقابيض متفرقة | 13 826 529 | 21 010 588 |
| مجموع المقابيض | 48 032 810 | 50 734 122 |
| أعباء التسيير | -6 501 993 | -5 355 952 |
| فوائد الديون المدفوعة | -10 333 486 | -12 149 232 |
| مجموع الدفوعات | -16 835 479 | -17 505 184 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | - 671 928 | -5 256 259 |
| المقابيض المتأتية من التفريط في أصول ثابتة | 0 | 99 000 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة | - 321 928 | - 355 259 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول مالية | - 350 000 | -5 000 000 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | 14 872 401 | -55 845 142 |
| اعتمادات الدولة و اعتمادات أخرى: | 135 319 731 | 88 770 996 |
| اعتماد المال المشترك | 17 739 000 | 15 795 000 |
| اعتماد ميزانية الدولة | 81 000 000 | 40 600 000 |
| اعتمادات اخرى | 36 580 731 | 32 375 996 |
| أقساط القروض المسددة من طرف الجماعات المحلية | 58 564 445 | 61 266 655 |
| سحب على قروض أجنبية | 506 783 | |
| مقابيض متأتية من عمليات خاصة | 55 763 | 0 |
| مجموع المقابيض | 193 939 939 | 150 544 434 |
| إعانات للجماعات المحلية | -80 050 704 | -99 638 972 |
| قروض ممنوحة للجماعات المحلية | -50 149 920 | -56 334 421 |
| سداد القروض الأجنبية | -48 474 564 | -49 694 418 |
| دفوعات العمليات الخاصة | - 392 350 | - 721 765 |
| مجموع الدفوعات | -179 067 538 | -206 389 576 |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | 154 060 | -5 503 873 |
| مقابيض لحساب الغير | 4 307 671 | 35 132 |
| دفوعات لحساب الغير | -4 153 611 | -5 539 005 |
| تغير الخزينة | 45 551 864 | -33 376 336 |
| مجموع المقابيض | 246 280 420 | 201 412 688 |
| مجموع الدفوعات | -200 728 556 | -234 789 024 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 217 136 854 | 250 513 190 |
| الخزينة في نهاية الفترة المحاسبية | 262 688 718 | 217 136 854 |