القوائم المالية للشركة الصناعية العامة للمصافي للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2016
| الأصول | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| الأصول | | |
| الأصول غير جارية | | |
| الأصول الثابتة | | |
| الأصول غير مادية | 376 168,747 | 369 588,747 |
| الاستهلاكات | -357 312,733 | -340 924,083 |
| 18 856,014 | 28 664,664 |
| الأصول مادية | 19 807 036,386 | 19 259 927,483 |
| الاستهلاكات | -13 313 545,161 | -12 776 964,027 |
| 6 493 491,225 | 6 482 963,456 |
| الأصول المالية | 176 313,579 | 278 483,386 |
| المدخرات | -50 000,000 | -50 000,000 |
| 126 313,579 | 228 483,386 |
| مجموع الأصول الثابتة | 6 638 660,818 | 6 740 111,506 |
| أصول غير جارية أخرى | 875 217,202 | 0,000 |
| مجموع الأصول الثابتة | 7 513 878,020 | 6 740 111,506 |
| الأصول الجارية | | |
| المخزونات | 6 283 488,705 | 5 618 849,678 |
| تطرح : المدخرات | -259 439,579 | -192 306,488 |
| 6 024 049,126 | 5 426 543,190 |
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 5 325 007,094 | 6 346 976,672 |
| تطرح : المدخرات | -2 343 019,830 | -2 284 536,952 |
| 2 981 987,264 | 4 062 439,720 |
| أصول جارية أخرى | 2 718 338,635 | 1 441 361,149 |
| تطرح : المدخرات | -82 364,200 | -45 214,200 |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 169 148,772 | 28 197,436 |
| السيولة و ما يعادل السيولة | 4 271 130,791 | 5 813 845,806 |
| مجموع الأصول الجارية | 16 082 290,388 | 16 727 173,101 |
| مجموع الأصول | 23 596 168,408 | 23 467 284,607 |
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2016
| الأموال الذاتية و الخصوم | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| الأموال الذاتية | | |
| راس المال الاجتماعي | 10 563 994,000 | 10 563 994,000 |
| الاحتياطات | 3 603 927,235 | 3 604 427,235 |
| الأموال الذاتية الاخرى | -747 149,504 | 539 132,334 |
| النتائج المؤجلة | 7 096,520 | 7 096,520 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب | 13 427 868,251 | 14 714 650,089 |
| نتيجة ألسنة المحاسبية | -2 296 166,857 | -1 279 575,338 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 11 131 701,394 | 13 435 074,751 |
| الخصوم | | |
| <u>الخصوم الغير جارية</u> | | |
| القروض | 1 549 939,180 | 1 715 572,982 |
| مجموع الخصوم الغير جارية | 1 549 939,180 | 1 715 572,982 |
| <u>الخصوم الجارية</u> | | |
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 2 935 627,062 | 2 380 966,577 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 1 481 752,386 | 1 402 310,805 |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 6 497 148,386 | 4 533 359,492 |
| مجموع الخصوم الجارية | 10 914 527,834 | 8 316 636,874 |
| مجموع الخصوم | 12 464 467,014 | 10 032 209,856 |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 23 596 168,408 | 23 467 284,607 |
قائمة النتائج في 31 دسمبر 2016
| ايرادات الاستغلال | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| | |
| مداخيل | 11 724 721,847 | 12 077 527,552 |
| ايرادات الاستغلال الاخرى | 27 763,106 | 88 988,068 |
| مجموع ايرادات الاستغلال | 11 752 484,953 | 12 166 515,620 |
| اعباء الاستغلال | | |
| التغيرات في مخزونات المنتجات المصنعة | -879 807,534 | -218 245,359 |
| التغيرات في مخزونات المواد الخام و المستهلكة | 215 168,507 | -702 468,421 |
| مشتريات السلع المستهلكة | 6 823 236,612 | 7 212 234,533 |
| مشتريات التموينيات المستهلكة | 392 419,899 | 428 743,165 |
| اعباء الأعوان | 4 726 301,442 | 4 645 075,744 |
| مخصصات الاستهلاك | 787 838,979 | 794 000,266 |
| مخصصات المدخرات | 275 884,140 | 30 264,628 |
| اعباء الاستغلال الاخرى | 1 345 416,894 | 1 130 287,835 |
| مجموع اعباء الاستغلال | 13 686 458,939 | 13 319 892,391 |
| نتيجة الاستغلال | -1 933 973,986 | -1 153 376,771 |
| اعباء مالية صافية | 841 842,155 | 656 830,439 |
| ايرادات التوظيفات | 518 458,331 | 607 276,640 |
| الأرباح العادية الاخرى | 40 783,105 | 56 017,315 |
| الخسائر العادية الاخرى | 52 179,836 | 107 021,397 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الضريبة | -2 268 754,541 | -1 253 934,652 |
| الأداءات على الشركات | 25 912,316 | 25 640,686 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | -2 294 666,857 | -1 279 575,338 |
| العناصر الطارنة (أرباح/ خسائر) | 1 500,000 | 0,000 |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | -2 296 166,857 | -1 279 575,338 |
جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2016
| البيان | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | | |
| النتيجة الصافية | -2 296 166,857 | -1 279 575,338 |
| تسويات بالنسبة | | |
| الاستهلاكات | 787 838,979 | 794 000,266 |
| المدخرات | 176 621,089 | 101 849,245 |
| نقض المدخرات | -13 855,120 | -71 584,617 |
| منح الاستثمارات المدرجة في النتيجة | -6 706,500 | -69 883,500 |
| مخصصات المدخرات | 113 118,171 | - |
| تغيرات في | | |
| المخزونات | -664 639,027 | -920 713,780 |
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 1 021 969,578 | 163 749,146 |
| أصول أخرى | -1 276 977,486 | 1 933 367,418 |
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 618 206,389 | 527 414,378 |
| زاند و فائض قيمة التفويت | -11 316,668 | -2 208,379 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | -1 551 907,452 | 1 176 414,839 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | | |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية و غير مادية | -691 642,796 | -2 603 737,411 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية و غير مادية | 305 819,080 | 52 000,000 |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية | 102 169,807 | -104 983,386 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية | -988 335,373 | - |
| التدفقات النقدية المخصصة من الاستغلال لأنشطة الاستثمار | -1 271 989,282 | -2 656 720,797 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | | |
| حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع | -500,000 | -671 825,005 |
| المقابيض المتأتية من القروض | - | 600 000,000 |
| الدفوعات المتعلقة بالقروض | -228 124,883 | -118 035,302 |
| المقابيض / الدفوعات للقروض | 937 374,027 | 694 697,437 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 708 749,144 | 504 837,130 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التوظفات | -140 951,336 | 0,000 |
| تغير الخزينة | -2 256 098,926 | -975 468,828 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 5 031 393,619 | 6 006 862,447 |
| الخزينة عند ختم الفترة المحاسبية | 2 775 294,693 | 5 031 393,619 |
رأي حول القوائم المالية:
حسب رأينا ، إن القوائم المالية للشركة الصناعية العامة للمصافي للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016
والمرفقة لهذا التقرير قانونية وصادقة وتعكس بصورة عادلة الوضعية المالية للشركة ونتائج عملياتها وكذلك دفّقاتها
النقدية للسنة المنتهية بذات التاريخ، وفقا للمبادئ المحاسبية المعتمدة بالبلاد التونس
للإحالة: القوائم المالية للشركة الصناعية العامة للمصافي للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016، الإعلانات القانونية عدد 108 لسنة 2017 بتاريخ 9 سبتمبر 2017، صفحة 5887.
النصّ الأصلي باللغة العربية كما نشرته المطبعة الرسمية للجمهورية التونسية، مستخرج آليًا (طبقة النصّ في ملفّ PDF
والتعرّف الضوئي على الصفحات المصوّرة): في حال الشكّ، يرجى الرجوع إلى النسخة الرسمية بصيغة PDF.