مجمع الشركة الصناعية العامة للمصافي - "GIF"
القوائم المالية المجمعة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2016
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| الأصول | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| الأصول غير جارية | | |
| الأصول الثابتة | | |
| الأصول غير مادية | 376 169 | 369 589 |
| الاستهلاكات | -357 313 | -340 924 |
| 18 856 | 28 665 |
| فارق الإقتناء | -4 962 | -5 671 |
| الأصول المادية | 19 820 287 | 19 273 178 |
| الاستهلاكات | -13 326 796 | -12 790 215 |
| 6 493 491 | 6 482 963 |
| الأصول المالية | 85 614 | 185 177 |
| المدخرات | -50 000 | -50 000 |
| 35 614 | 135 177 |
| مجموع الأصول الثابتة | 6 542 999 | 6 641 134 |
| أصول غير جارية أخرى | 875 217 | 0 |
| مجموع الأصول الثابتة | 7 418 216 | 6 641 134 |
| الأصول الجارية | | |
| المخزونات | 6 219 822 | 5 572 506 |
| تطرح : المدخرات | -259 440 | -192 306 |
| 5 960 382 | 5 380 200 |
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 5 288 807 | 6 242 083 |
| تطرح : المدخرات | -2 364 770 | -2 304 384 |
| 2 924 037 | 3 937 699 |
| أصول جارية أخرى | 2 849 277 | 1 560 716 |
| تطرح : المدخرات | -83 936 | -46 786 |
| الأداءات المؤجلة | 15 917 | 11 586 |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 169 149 | 28 197 |
| السيولة و ما يعادل السيولة | 4 272 153 | 5 941 397 |
| مجموع الأصول الجارية | 16 106 979 | 16 813 009 |
| مجموع الأصول | 23 525 195 | 23 454 143 |
| الأموال الذاتية و الخصوم | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| الأموال الذاتية | | |
| راس المال الاجتماعي | 10 563 994 | 10 563 994 |
| الإحتياطات المجمعة | 3 601 233 | 3 600 751 |
| الأموال الذاتية الاخرى | -747 150 | 539 132 |
| النتائج المؤجلة | -33 774 | -6 426 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب | 13 384 303 | 14 697 451 |
| نتيجة السنة الصافية المجمعة | -2 347 032 | -1 340 815 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 11 037 271 | 13 356 636 |
| حقوق الأقلية في الإحتياطات | 617 | 891 |
| حقوق الأقلية في النتيجة | 122 | -158 |
| مجموع الأموال الذاتية | 11 038 010 | 13 357 369 |
| الخصوم | | |
| الخصوم الغير جارية | | |
| القروض | 1 549 939 | 1 715 573 |
| مجموع الخصوم الغير جارية | 1 549 939 | 1 715 573 |
| الخصوم الجارية | | |
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 2 354 905 | 2 220 206 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 1 514 893 | 1 420 151 |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 7 067 448 | 4 740 844 |
| مجموع الخصوم الجارية | 10 937 246 | 8 381 201 |
| مجموع الخصوم | 12 487 185 | 10 096 774 |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 23 525 195 | 23 454 143 |
قائمة النتائج في 31 ديسمبر 2016 (بالدينار)
| البيان | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| ايرادات الإستغلال | | |
| مداخيل | 11 734 651 | 12 081 760 |
| ايرادات الإستغلال الاخرى | 27 763 | 88 988 |
| مجموع ايرادات الإستغلال | 11 762 414 | 12 170 748 |
| اعباء الإستغلال | | |
| التغيرات في مخزونات المنتجات المصنعة | -816 140 | -125 530 |
| التغيرات في مخزونات المواد الخام و المستهلكة | 215 169 | -702 468 |
| مشتريات السلع المستهلكة | 6 687 907 | 7 078 760 |
| مشتريات التموينات المستهلكة | 392 647 | 429 123 |
| اعباء الأعوان | 4 756 706 | 4 664 335 |
| مخصصات الاستهلاك | 1 064 917 | 823 610 |
| اعباء الإستغلال الاخرى | 1 375 995 | 1 160 673 |
| مجموع اعباء الإستغلال | 13 677 201 | 13 328 503 |
| نتيجة الإستغلال | -1 914 787 | -1 157 755 |
| اعباء مالية صافية | 922 923 | 513 966 |
| ايرادات التوظيفات | 518 458 | 398 896 |
| الأرباح العادية الاخرى | 40 815 | 56 019 |
| الخسائر العادية الاخرى | 52 218 | 107 039 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الضريبة | -2 330 655 | -1 323 845 |
| الأداءات على الشركات | 13 755 | 17 127 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | -2 344 410 | -1 340 972 |
| العناصر الطارئة | 2 500 | 0 |
| حصة الأقلية | 122 | -158 |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | -2 347 032 | -1 340 814 |
جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| النتيجة الصافية | -2 347 032 | -1 340 815 |
| تسويات بالنسبة | | |
| الاستهلاكات | 789 033 | 793 346 |
| المدخرات | 176 621 | 104 330 |
| نقض المدخرات | -13 855 | -78 372 |
| استهلاكات منح استثمار | -6 707 | -69 884 |
| مخصصات المدخرات | 113 119 | 0 |
| تغيرات في | | |
| المخزونات | -600 972 | -827 998 |
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 1 341 524 | 456 117 |
| أصول أخرى | -1 287 588 | 2 003 899 |
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 187 140 | 343 863 |
| مرابيح أو خسائر ناتجة عن بيع أصول | -11 317 | -2 209 |
| الأداءات المؤجلة | -15 917 | -10 023 |
| حقوق الأقلية في النتيجة | 122 | 0 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | -1 675 829 | 1 372 255 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية و غير مادية | -691 643 | -2 603 737 |
| المقابيض المتاتية من التفويت في أصول ثابتة مادية و غير مادية | 305 819 | 52 000 |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية | 99 563 | -110 677 |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول غير جارية | -988 335 | 0 |
| التدفقات النقدية المخصصة من الاستغلال لأنشطة الاستثمار | -1 274 596 | -2 662 414 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع | -500 | -671 825 |
| المقابيض المتاتية من القروض | 0 | 600 000 |
| الدفوعات المتعلقة بالقروض | -228 125 | -182 035 |
| المقابيض / الدفوعات للقروض | 937 374 | 694 697 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 708 749 | 440 837 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التوظيفات | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التوظيفات | -140 951 | 0 |
| تغير الخزينة | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|
| تغير الخزينة | -2 382 627 | -849 322 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 5 158 944 | 6 008 266 |
| الخزينة عند ختم الفترة المحاسبية | 2 776 317 | 5 158 944 |
رأي حول القوائم المالية المجمّعة:
في رأينا، نشهد بان القوائم المالية المجمّعة للشركة الصناعية العامة للمصافي للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016 قانونية وصادقة وتعكس بصورة وفية الوضعية المالية للمجمع ونتائج عملياته وكذلك تدفقاته النقدية للسنة المنتهية بذات التاريخ، وفقا للمبادئ المحاسبية المقبولة بالبلاد التونسية
للإحالة: مجمع الشركة الصناعية العامة للمصافي - "GIF"، الإعلانات القانونية عدد 108 لسنة 2017 بتاريخ 9 سبتمبر 2017، صفحة 5892.
النصّ الأصلي باللغة العربية كما نشرته المطبعة الرسمية للجمهورية التونسية، مستخرج آليًا (طبقة النصّ في ملفّ PDF
والتعرّف الضوئي على الصفحات المصوّرة): في حال الشكّ، يرجى الرجوع إلى النسخة الرسمية بصيغة PDF.