| BILAN AU 31 DECEMBRE 2016 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| ACTIFS | Déc-16 | Déc-15 |
| Actifs Non Courants | ||
| Actifs Immobilises | ||
| Immobilisations Incorporelles | 376 168,747 | 369 588,747 |
| Moins Amortissement | -357 312,733 | -340 924,083 |
| Total 1 | 18 856,014 | 28 664,664 |
| Immobilisations Corporelles | 19 807 036,386 | 19 259 927,483 |
| Moins Amortissement | -13 313 545,161 | -12 776 964,027 |
| Total 2 | 6 493 491,225 | 6 482 963,456 |
| Immobilisations Financières | 176 313,579 | 278 483,386 |
| Moins Provisions | -50 000,000 | -50 000,000 |
| Total 3 | 126 313,579 | 228 483,386 |
| Total Des Actifs Immobilisés | 6 638 660,818 | 6 740 111,506 |
| Autres Actifs Non Courants | 875 217,202 | 0,000 |
| Total Des Actifs Courants | 7 513 878,020 | 6 740 111,506 |
| Actifs Courants | ||
| Stocks | 6 283 488,705 | 5 618 849,678 |
| Moins Provisions | -259 439,579 | -192 306,488 |
| Total 1 | 6 024 049,126 | 5 426 543,190 |
| Clients Et Comptes Rattaches | 5 325 007,094 | 6 346 976,672 |
| Moins Provisions | -2 343 019,830 | -2 284 536,952 |
| Total 2 | 2 981 987,264 | 4 062 439,720 |
| Autres Actifs Courants | 2 718 338,635 | 1 441 361,149 |
| Moins Provisions | -82 364,200 | -45 214,200 |
| Placements Et Autres Actifs Financiers | 169 148,772 | 28 197,436 |
| Liquidités Et Equivalents De Liquidités | 4 271 130,791 | 5 813 845,806 |
| Total Des Actifs Courants | 16 082 290,388 | 16 727 173,101 |
| TOTAL DES ACTIFS | 23 596 168,408 | 23 467 284,607 |
| BILAN AU 31 DECEMBRE 2016 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Déc-16 | Déc-15 |
| Capitaux Propres | ||
| Capital Social | 10 563 994,000 | 10 563 994,000 |
| Réserves | 3 603 927,235 | 3 604 427,235 |
| Autres Capitaux Propres | -747 149,504 | 539 132,334 |
| Résultats Reportés | 7 096,520 | 7 096,520 |
| Total Capitaux Propres Avant Résultat De L'exercice | 13 427 868,251 | 14 714 650,089 |
| Résultat De L'exercice | -2 296 166,857 | -1 279 575,338 |
| Total Capitaux Propres Avant Affectation Du Résultat | 11 131 701,394 | 13 435 074,751 |
| Passifs | ||
| Passifs Non Courants | ||
| Emprunts à Long Terme | 1 549 939,180 | 1 715 572,982 |
| Total Des Passifs Non Courants | 1 549 939,180 | 1 715 572,982 |
| Passifs Courants | ||
| Fournisseurs Et Comptes Rattaches | 2 935 627,062 | 2 380 966,577 |
| Autres Passifs Courants | 1 481 752,386 | 1 402 310,805 |
| Concours Bancaires Et Autres Passifs Financiers | 6 497 148,386 | 4 533 359,492 |
| Total Des Passifs Courants | 10 914 527,834 | 8 316 636,874 |
| Total Des Passifs | 12 464 467,014 | 10 032 209,856 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 23 596 168,408 | 23 467 284,607 |
| ETAT DE RESULTAT AU 31 DECEMBRE 2016 (Exprimé en Dinar Tunisien) (Modèle autorisé) | ||
|---|---|---|
| déc-16 | déc-15 | |
| Produits D'exploitation | ||
| Revenus | 11 724 721,847 | 12 077 527,552 |
| Autres Produits D'exploitation | 27 763,106 | 88 988,068 |
| Total Des Produits D'exploitation I | 11 752 484,953 | 12 166 515,620 |
| Charges D'exploitation | ||
| Variation Des Stocks Des Produits Finis Et Des Encours | -879 807,534 | -218 245,359 |
| Variation Des Stocks Matières Premières Et Consommables | 215 168,507 | -702 468,421 |
| Achat De Marchandises Consommes | 6 823 236,612 | 7 212 234,533 |
| Achat D'approvisionnements Consommés | 392 419,899 | 428 743,165 |
| Charges Du Personnel | 4 726 301,442 | 4 645 075,744 |
| Dotations Aux Amortissements | 787 838,979 | 794 000,266 |
| Dotations Aux Provisions | 275 884,140 | 30 264,628 |
| Autres Charges D'exploitation | 1 345 416,894 | 1 130 287,835 |
| Total Des Charges D'exploitation I | 13 686 458,939 | 13 319 892,391 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | -1 933 973,986 | -1 153 376,771 |
| Charges Financières Nettes | 841 842,155 | 656 830,439 |
| Produits Des Placements | 518 458,331 | 607 276,640 |
| Autres Gains Ordinaires | 40 783,105 | 56 017,315 |
| Autres Pertes Ordinaires | 52 179,836 | 107 021,397 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | -2 268 754,541 | -1 253 934,652 |
| Impôts Sur Les Bénéfices | 25 912,316 | 25 640,686 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT | -2 294 666,857 | -1 279 575,338 |
| RESULTAT EXTRAORDINAIRE | 1 500,000 | 0 |
| RESULTAT DE L'EXERCICE | -2 296 166,857 | -1 279 575,338 |
| ETAT DES FLUX DE TRESORERIE AU 31 DECEMBRE 2016 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | Déc-16 | Déc-15 |
| Résultat net | -2 296 166,857 | -1 279 575,338 |
| Ajustement pour : | ||
| - Amortissements | 787 838,979 | 794 000,266 |
| - Provision | 176 621,089 | 101 849,245 |
| - Reprise de provision | -13 855,120 | -71 584,617 |
| - Quotes-parts des subventions d'investissement | -6 706,500 | -69 883,500 |
| - Régularisation des immobilisations | ||
| - Résorption des charges à répartir (*) | 113 118,171 | - |
| Variations des : | ||
| - Stocks | -664 639,027 | -920 713,780 |
| - Créances | 1 021 969,578 | 163 749,146 (*) |
| - Autres Actifs | -1 276 977,486 | 1 933 367,418 (*) |
| - Fournisseurs et autres dettes | 618 206,389 | 527 414,378 (*) |
| - Plus ou moins-values de cessions | -11 316,668 | -2 208,379 (*) |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) | ||
| l'exploitation | -1 551 907,452 | 1 176 414,839 |
| Flux de trésorerie liés aux activités | ||
| d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition | -691 642,796 | -2 603 737,411 (*) |
| d'immobilisation corporelle et incorporelle (*) | ||
| Encaissements provenant de la cession | 305 819,080 | 52 000,000 |
| d'immobilisation corporelle. et incorporelle | ||
| Encaissements (Décaissements) provenant de la cession (l'acquisition) d'immob. Financières | 102 169,807 | -104 983,386 |
| Décaissement provenant des autres actifs non courants | -988 335,373 | - |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) | ||
| activités d'investissement | -1 271 989,282 | -2 656 720,797 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Dividendes et autres distribution | -500,000 | -671 825,005 |
| Encaissements provenant des emprunts | - | 600 000,000 (*) |
| Remboursement d'emprunts | -228 124,883 | -118 035,302 (*) |
| Encaissement Décaissement CNT | 937 374,027 | 694 697,437 (*) |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) | ||
| activités de financement | 708 749,144 | 504 837,130 |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) | ||
| activités de placements | -140 951,336 | - |
| VARIATION DE TRESORERIE | -2 256 098,926 | -975 468,828 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 5 031 393,619 | 6 006 862,447 (*) |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 2 775 294,693 | 5 031 393,619 (*) |
(*) Retraitement en pro-forma
Opinion du commissaire aux comptes :
A notre avis, les états financiers susmentionnés sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la Société INDUSTRIELLE DE FILTRATION "GIF FILTER S.A" arrêtée au 31 Décembre 2016, ainsi que le résultat de ses opérations et les flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date conformément aux principes comptables généralement admis en Tunisie.