GROUPE GIF
BILAN CONSOLIDE AU 31 DECEMBRE 2016
(Exprimé en Dinar Tunisien)
| ACTIFS | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| ACTIFS IMMOBILISES | ||
| IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 376 169 | 369 589 |
| MOINS AMORTISSEMENT | -357 313 | -340 924 |
| TOTAL 1 | 18 856 | 28 665 |
| ECART D'ACQUISITION | -4 962 | -5 671 |
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 19 820 287 | 19 273 178 |
| MOINS AMORTISSEMENT | -13 326 796 | -12 790 215 |
| TOTAL 2 | 6 493 491 | 6 482 963 |
| IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 85 614 | 185 177 |
| MOINS PROVISIONS | -50 000 | -50 000 |
| TOTAL 3 | 35 614 | 135 177 |
| TOTAL DES ACTIFS IMMOBILISEES | 6 542 999 | 6 641 134 |
| AUTRES ACTIFS NON COURANTS | 875 217 | 0 |
| TOTAL ACTIFS NON COURANTS | 7 418 216 | 6 641 134 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| STOCKS | 6 219 822 | 5 572 506 |
| MOINS PROVISIONS | -259 440 | -192 306 |
| TOTAL 1 | 5 960 382 | 5 380 200 |
| CLIENTS ET COMPTES RATTACHES | 5 288 807 | 6 242 083 |
| MOINS PROVISIONS | -2 364 770 | -2 304 384 |
| TOTAL 2 | 2 924 037 | 3 937 699 |
| AUTRES ACTIFS COURANTS | 2 849 277 | 1 560 716 |
| MOINS PROVISIONS | -83 936 | -46 786 |
| TOTAL 3 | 2 765 341 | 1 513 930 |
| IMPOTS DIFFERES ACTIFS | 15 917 | 11 586 |
| PLACEMENTS ET AUTRES ACTIFS FINANCIERS | 169 149 | 28 197 |
| LIQUIDITES ET EQUIVALENTS DE LIQUIDITES | 4 272 153 | 5 941 397 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 16 106 979 | 16 813 009 |
| TOTAL DES ACTIFS | 23 525 195 | 23 454 143 |
BILAN CONSOLIDE AU 31 DECEMBRE 2016
(Exprimé en Dinar Tunisien)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| CAPITAL SOCIAL | 10 563 994 | 10 563 994 |
| RESERVES CONSOLIDÉES | 3 601 233 | 3 600 751 |
| AUTRES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS | -747 150 | 539 132 |
| RESULTATS REPORTES CONSOLIDÉS | -33 774 | -6 426 |
| CAPITAUX PROPRES AVANT RESULTAT DE L'EXERC | 13 384 303 | 14 697 451 |
| RESULTAT CONSOLIDÉ | -2 347 032 | -1 340 815 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES DU GROUPE | 11 037 271 | 13 356 636 |
| INTERETS MINORITAIRES DANS LES CAPITAUX PRC | 617 | 891 |
| INTERETS MINORITAIRES DANS LE RESULTAT DE L'E | 122 | -158 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | 11 038 010 | 13 357 369 |
| PASSIFS | ||
| PASSIFS NON COURANTS | ||
| EMPRUNTS | 1 549 939 | 1 715 573 |
| TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS | 1 549 939 | 1 715 573 |
| PASSIFS COURANTS | ||
| FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS | 2 354 905 | 2 220 206 |
| AUTRES PASSIFS COURANTS | 1 514 893 | 1 420 151 |
| CONCOURS BANCAIRES & AUTRES PASSIFS FINANC | 7 067 448 | 4 740 844 |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 10 937 246 | 8 381 201 |
| TOTAL DES PASSIFS | 12 487 185 | 10 096 774 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 23 525 195 | 23 454 143 |
ETAT DE RESULTAT CONSOLIDE
AU 31 DECEMBRE 2016
(Exprimé en Dinar Tunisien)
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | ||
| REVENUS | 11 734 651 | 12 081 760 |
| AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION | 27 763 | 88 988 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION I | 11 762 414 | 12 170 748 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||
| VARIATION DES STOCKS DES PROD FINIS ET DES ENC | -816 140 | -125 530 |
| VARIATION DES STOCKS MATIERES PREMIE ET CONSOM | 215 169 | -702 468 |
| ACHAT DE MATIERES PREMIERES ET CONSOMMABLES | 6 687 907 | 7 078 760 |
| ACHAT D'APPROVISIONNEMENTS CONSOMMES | 392 647 | 429 123 |
| CHARGES DU PERSONNEL | 4 756 706 | 4 664 335 |
| DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS | 1 064 917 | 823 610 |
| AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | 1 375 995 | 1 160 673 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION II | 13 677 201 | 13 328 503 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION(I - II) | -1 914 787 | -1 157 755 |
| CHARGES FINANCIERES NETTES | 922 923 | 513 966 |
| PRODUITS DES PLACEMENTS | 518 458 | 398 896 |
| AUTRES GAINS ORDINAIRES | 40 815 | 56 019 |
| AUTRES PERTES ORDINAIRES | 52 218 | 107 039 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | -2 330 655 | -1 323 845 |
| IMPOTS SUR LES BENEFICES | 13 755 | 17 127 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT | -2 344 410 | -1 340 972 |
| RESULTAT EXTRAORDINAIRE | 2 500 | 0 |
| Résultat net du groupe | -2 346 910 | -1 340 972 |
| Résultat net (part des minoritaires) | 122 | -158 |
| RESULTAT NET -PART DU GROUPE | -2 347 032 | -1 340 815 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE
Exercice clos le 31 Décembre 2016
(Exprimé en Dinar Tunisien)
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat net | -2 347 032 | -1 340 815 |
| Ajustement pour : | ||
| - Amortissements | 789 033 | 793 346 |
| - Provisions | 176 621 | 104 330 |
| - Reprise de provision | -13 855 | -78 372 |
| - Quotes-parts des subventions d'investissement | -6 707 | -69 884 |
| - Résorption des charges à répartir | 113 119 | 0 |
| Variations des : | ||
| - Stocks | -600 972 | -827 998 |
| - Créances | 1 341 524 | 456 117 |
| - Autres Actifs | -1 287 588 | 2 003 899 |
| - Fournisseurs et autres dettes | 187 140 | 343 863 |
| - Plus ou moins-values de cessions | -11 317 | -2 209 |
| - Impôt différés | -15 917 | -10 023 |
| Part des intérêts minoritaires dans le résultat | 122 | 0 |
| Flux de trésorerie affectés à l'exploitation | -1 675 829 | 1 372 255 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immob. corp. et i | -691 643 | -2 603 737 |
| Encaissements provenant de la cession d'immob. corp. et inc | 305 819 | 52 000 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immob.financière | 99 563 | -110 677 |
| Encaissements provenant de la cession d'immob. financières | 0 | 0 |
| Décaissement provenant des autres actifs non courants | -988 335 | 0 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -1 274 596 | -2 662 414 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissement suite à l'émission d'actions | ||
| Dividendes et autres distribution | -500 | -671 825 |
| Encaissements provenant des emprunts | 0 | 600 000 |
| Remboursement d'emprunts | -228 125 | -182 035 |
| Encaissements Décaissement CNT | 937 374 | 694 697 |
| Subvention d'investissement | 0 | |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 708 749 | 440 837 |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de placements | -140 951 | 0 |
| Equivalent des liquidités | ||
| VARIATION DE TRESORERIE | -2 382 627 | -849 322 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 5 158 944 | 6 008 266 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 2 776 317 | 5 158 944 |
Opinion
A notre avis, les états financiers consolidés susmentionnés sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière du groupe « GIF FILTER », arrêtée au 31 Décembre 2016 et le résultat de ses opérations pour l'exercice clos à cette date, conformément aux principes comptables généralement admis en Tunisie.