النشرة القانونية

النشرة القانونية

تيسير للقروض الصغرى

شركة خفية الاسم رأس مالها 12 000 000 دينار مقسم إلى 120 000 سهم تبلغ القيمة الاسمية للسهم الواحد 100 دينار مدفوع بالكامل المقر الاجتماعي : 02 ساحة منداس فرانس ميتييل فيل، 1082 تونس

المعرف الوحيد: 1292840N

تحصلت تيسير للقروض الصغرى على علامة "β+ " على المدى الطويل مع وضعية مستقرة من قبل وكالة التقييم "ميكروريت" وذلك في شهر سبتمبر 2023

القرض الرقاعي" تيسير 1-2024 "

بمبلغ قدره 30.000.000 دينار يمكن زيادته إلى 40.000.000 دينار للاكتتاب العام

سعر الإصدار : 100 دينار

ينقسم القرض إلى صنف بيانه كما يلي :

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاستهلاك | حد الاكتتاب

% 10,90 و/أو نسبة السوق تسديد سنوي قار من السنة

صنف أ 5 سنوات

النقدية + %2,95 الأولى الى السنة الخامسة

يقتصر الاكتتاب في

% 11,10 و/أو نسبة السوق | تسديد سنوي قار من السنة | الصنف ب على %20

صنف ب 7 سنوات مع سنتي إمهال

النقدية + %3,20 | الثالثة الى السنة السابعة | من إجمالي عدد الرقاع

المكتتب بها قرار الجلسة العامة العادية بتاريخ 2023/04/07

مداولات مجلس الادارة بتاريخ 2024/05/10

تحديد شروط الإصدار من قبل الإدارة العامة بتاريخ 2024/07/01

تحصل هذا الاصدار على علامة "ب ب ب -" مع وضعية مستقرة حسب المقياس المحلي لتونس من قبل وكالة التقييم " ميكروريت " وذلك في شهر جوان 2024

معلومات عامة حول الشركة :

1.1 التسمية والمقر الرئيسي : تيسير للقروض الصغرى – 02 ساحة منداس فرانس ميتييل فيل، 1082 تونس.

الهاتف : 70 556 903

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به : تيسير للقروض الصغرى شركة خفية الاسم تخضع للمرسوم عدد 117 لسنة 2011 المؤرخ في 5 نوفمبر 2011 والمتعلق بتنظيم نشاط مؤسسات التمويل الصغير كما تم تعديله بالقانون عدد 46 لسنة 2014 المؤرخ في 24 جويلية 2014.

3.1 تاريخ التأسيس والمدة : أسست الشركة في 26 مارس 2013 لمدة 99 سنة.

4.1 غرض الشركة : تهدف الشركة حصريا إلى :

1. القيام بأي نشاط يتعلق بالتمويل الصغير بموجب المرسوم عدد 117 لسنة 2011 المؤرخ في 5 نوفمبر 2011 المتعلق بتنظيم نشاط مؤسسات التمويل الصغير.

2. المشاركة المباشرة أو غير المباشرة بتونس في شركات أو جمعيات قد تكون مرتبطة بالغرض المذكور، وذلك من خلال إحداث شركات جديدة أو المساهمات أو الاكتتابات أو شراء الأوراق المالية أو حقوق الشركات أو الاندماج أو التحالف أو الشراكة بالمشاركة؛

3. وبشكل عام، جميع العمليات المتعلقة بشكل مباشر أو غير مباشر بالأهداف المذكورة أعلاه أو بأي غرض مماثل أو مرتبط بها أو من شأنها أن تسهل تطوير غرض الشركة في تونس.

في جميع الحالات، سواء لحسابها أو بالنيابة عن أي طرف ثالث، عن طريق المشاركة، بأي شكل من الأشكال، ولا سيما عن طريق إنشاء شركة أو الاشتراك أو الرعاية أو الاندماج الاستيعاب أو تقديم الأموال أو شراء أو بيع الأوراق المالية وحقوق الشركات، بيع أو تأجير كل أو جزء من ممتلكاتها وحقوقها المنقولة أو غير المنقولة أو بأي وسيلة أخرى.

5.1 المعرف الوحيد : 1292840N

6.1 السنة المالية : من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر

7.1 الجنسية : تونسية

8.1 رأس المال : 12 000 000 دينار مقسم إلى 120 000 سهم تبلغ القيمة الاسمية للسهم الواحد 100 دنانير.

9.1 النظام الجبائي : القانون العام وخاصة المرسوم عدد 118 لسنة 2011 المؤرخ في 5 نوفمبر 2011 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بمؤسسات التمويل الصغير.

10.1 المقر الذي يقع فيه الاطلاع على وثائق الشركة : المقر الاجتماعي للشركة، 02 ساحة منداس فرانس ميتييل فيل، 1082 تونس. 11.1 المسؤول المكلف بالإعلام وبالعلاقات مع المساهمين وحاملي الرقاع وهيئة السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة : السيد صلاح قفصية – المدير العام المساعد.

2 أجهزة الإدارة والمراقبة :

1.2 أعضاء مجلس الإدارة :

الاسم واللقب أو التسمية (1) | الصفة | ممثل من قبل | مدة المهام | العنوان

السيد رشاد الحرشاني | رئيس | نفسه | 2023-2021* | تونس

نائب الرئيس

السيد فتحي المستيري | نفسه | 2023-2021* | تونس

السيدة نايلة بصيري الحرشاني | عضو | نفسه | 2023-2021* | تونس

السيدة ريم الوكيل | عضو | نفسه | 2023-2021* | تونس

السيدة سامية طنني سيدنستيكر | عضو مستقل | نفسه | 2024-2022 | تونس

السيد حاتم الصايغي | عضو مستقل | نفسه | 2023-2021* | تونس

السيد أنيس علوش | عضو مستقل | نفسه | 2023-2021* | تونس

• تمت تسميتهم من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2021/06/21

تمت تسميتها من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2023/04/07

* تمت تسميته من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2021/10/06 تعويضاً عن السيدة ليليا كمون التي قدمت استقالتها بتاريخ 2021/09/29

تجدر الإشارة إلى أن السيد هشام زغل، ممثل شركة التونسية للإيجار المالي والفكتورنغ، والسيد سيباستيان لاوت، ممثل شركة أدي انترناسيونال، المعينين كأعضاء مجلس إدارة من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة في 2021/06/21، لم يعودا عضوي مجلس إدارة بعد بيع الأسهم المملوكة لشركة التونسية للإيجار المالي والفكتورنغ وشركة أدي انترناسيونال في شركة تيسير للقروض الصغرى على التوالي في 2022/09/05 و 2021/10/04.

2.2 وظيفة أعضاء أجهزة الإدارة والتسيير في الشركة :

الاعضاء | الوظيفة في الشركة | بداية المهمة | العنوان

السيد رشاد الحرشاني* | رئيس مجلس الإدارة | 2018/09/07 | تونس

السيد فتحي المستيري* | نائب الرئيس | 2018/09/07 | تونس

السيدة نايلة بصيري الحرشاني | المديرة العامة | 2019/03/11 | تونس

السيدة إعتدال الشعري* | المديرة العامة المساعدة | 2019/03/11 | تونس

السيد صلاح قفصية | المدير العام المساعد | 2021/12/01 | تونس

٭ أعيد انتخابهما من قبل مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2021/06/21

٭٭ تم تجديد المهام كمديرة عامة من قبل مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2021/06/21

٭٭٭ تم تعيينها من قبل مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2019/03/11

٭٭٭٭ تم تعيينه من قبل مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2022/01/04

وتجدر الإشارة إلى ان اللجان المختلفة تتكون على النحو التالي :

السيد أنيس علوش (٭)، والسيد حاتم الصايغي (٭٭)، والسيدة ريم الوكيل (٭٭) هم أعضاء في اللجنة الدائمة لمراجعة الحسابات.

السيد فتحي المستيري (٭٭) والسيدة سامية طنني سيدنستيكر (٭٭٭) عضوان في لجنة المخاطر (٭٭٭٭).

(٭) وظيفة تمت مباشرتها عقب تعويض السيدة ليليا كمون وفقاً لقرار الجلسة العامة العادية المنعقدة في بتاريخ 2021/10/06

(٭٭) تم تعيينهم من قبل مجلس الإدارة بتاريخ 2021/06/21

(٭٭٭) وقع تعيينها من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2023/07/04

(٭٭٭٭) تجدر الإشارة إلى أن مجلس الإدارة بتاريخ 2021/06/21 قام بتعيين السيد هشام زغل ممثل شركة التونسية للإيجار المالي والفكتورنغ عضوا في لجنة المخاطر. وقد توقف عن ممارسة هذه الوظيفة بعد بيع حصة التونسية للإيجار المالي والفكتورنغ في شركة تيسير للقروض الصغرى بتاريخ 2022/09/05.

3.2 أجهزة المراقبة :

الاسم أو التسمية | العنوان | مدة المهام

شركة Tunisie Audit & Conseil، عضو في شركة مبنى بروميد – الطابق الخامس – المركز العمراني

2024-2022* جرانت ثورنتون، ويمثلها السيد وسيم شقرون الشمالي 1082 تونس – تونس

مبنى MAZARS – نهج غار الملح – ضفاف البحيرة

شركة ECC MAZARS ويمثلها السيد برهان الشابي 2025-2023 - 1053 تونس

• تجديد مهمة مقررة من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2022/05/10.

وقع تعيينها من قبل الجلسة العامة العادية المنعقدة بتاريخ 2023/04/07.

معلومات عامة حول الإصدار :

1.3 القرارات التي رخصت لإصدار القرض الرقاعي :

قررت الجلسة العامة العادية في اجتماعها المنعقد يوم 2023/04/07المصادقة على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية بمبلغ جملي لا يتجاوز 100 مليون دينار وذلك في فترة لا تتجاوز ثلاث سنوات. كما منحت السلطات الكاملة لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ وخاصيات وشروط إصدار هذه القروض. وفي هذا الإطار، قرر مجلس الإدارة المنعقد بتاريخ 2024/05/10 إصدار قرض رقاعي عن طريق الاكتتاب العام "تيسير 1-2024" وفقا للخاصيات التالية:

المبلغ : 30 000 000 دينار يمكن زيادته الى 40 000 000 دينار

نسب الفائدة :

• الفائدة القارة : بين %10,00 خام في السنة كحد أدنى و %12,50 خام في السنة كحد أقصى

• الفائدة المتغيرة : بين نسبة السوق النقدية + %2,00 خام في السنة كحد أدنى ونسبة السوق النقدية + %4,00 خام في السنة كحد أقصى

المدة : تتراوح بين 5 و10 سنوات

وفوض مجلس إدارة تيسير للقروض الصغرى للإدارة العامة صلاحيات تحديد الشروط النهائية للقرض قبيل عملية الإصدار وذلك للأخذ بعين الاعتبار وضعية السوق . وفي هذا الصدد حددت الإدارة العامة لتيسير للقروض الصغرى المدة ونسب الإصدار كما يلي:

صنف أ: %10,90 و/أو نسبة السوق النقدية %2,95 خام سنويا على 5 سنوات

صنف ب%11,10 و/أو نسبة السوق النقدية + %3,20 خام سنويا على 7 سنوات مع سنتي إمهال .يقتصر الاكتتاب في الصنف ب على %20 من إجمالي عدد الرقاع المكتتب بها.

2.3 مبلغ الإصدار تبلغ قيمة القرض الرقاعي " تيسير 1-2024 " 30 مليون دينار مقسمة إلى300 000 رقعة يمكن زيادته إلى 40 مليون دينار مقسمة إلى 400 000 رقعة تبلغ قيمتها الاسمية 100 دينار.

سѧѧѧѧѧѧѧѧيتم نشѧѧѧѧѧѧѧѧر القيمѧѧѧѧѧѧѧѧة النهائيѧѧѧѧѧѧѧѧة للقѧѧѧѧѧѧѧѧرض الرقاعي " تيسير 1-2024 " في النشريات الرسمية لهيئة السوق المالية ولبورصة تونس للاوراق المالية. 3.3 مدة الاكتتاب والتسديد :

تفتح الاكتتابات الخاصة بهذا القرض انطلاقا من يوم 2024/07/31 ويقع غلقها دون سابق إعلام وفي أجل أقصاه يوم 2024/10/14. يمكن غلق الاكتتابات دون سابق إعلام في حال الاكتتاب النهائي لمبلغ الإصدار الأقصى الذي يقدر ب 40 000 000 دينار.

في صورة اكتتاب مبلغ أكبر أو مساو ل30 000 000 دينار في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2024/10/14، يتم غلق الاكتتابات في هذا القرض ويصبح مبلغ الإصدار, المبلغ الفعلي الذي وقع جمعه من طرف الشركة في ذلك التاريخ.

في صورة اكتتاب مبلغ اصغر من 30 000 000 دينار في تاريخ غلق مدة الاكتتاب، أي 2024/10/14، يتم التمديد في مدة الاكتتابات الى غاية 2024/10/28 مع الحفاظ على تاريخ الانتفاع بالفوائد. في صورة فوات أجل الاكتتاب يصبح مبلغ الإصدار المبلغ الفعلي الذي وقع جمعه من طرف الشركة.

وسيصدر إعلام في الاختتام في النشريات الرسمية لهيئة السوق المالية ولبورصة الأوراق المالية بتونس إثر الختم الفعلي للاكتتاب.

4.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتابات العمومية :

تودع الاكتتابات والدفوعات انطلاقا من يوم 2024/07/31 بشبابيك الوسيط بالبورصة "التونسية للأوراق المالية" )المقر الاجتماعي ونهج القدس والمرسى وضفاف البحيرة 2 و المنزه السادس ونابل وسوسة والمنستير وصفاقس( أو لدى بقية الوسطاء بالبورصة.

5.3 هدف الإصدار :

كمؤسسة تمويل صغير في شكل شركة خفية الاسم، تعمل شركة تيسير للقروض الصغرى على تعزيز قاعدتها المالية باستمرار من خلال تعبئة الموارد المالية في شكل أموال ذاتية وقروض بنكية بالإضافة إلى القروض الرقاعية، مما يسمح لها بتمويل نشاطها.

وبالتالي، فإن إصدار الرقاع هذا سيسمح للمؤسسة بتقوية مواردها على المدى المتوسط والطويل، بهدف تمويل نشاطها في مجال التمويل الصغير. 6.3 اسم القرض الرقاعي : " تيسير 1-2024 "

7.3 صنف السندات : سندات قرض

8.3 شكل الرقاع : رقاع اسمية

9.3 نوع الرقاع : عادية

10.3 القانون الذي أُحدثت بمقتضاه الرقاع :

مجلة الشركات التجارية، الكتاب الرابع، العنوان الأول، الفرع الخامس، الباب الثالث المتعلق بالرقاع.

11.3 طريقة وتاريخ تسليم السندات :

يتحصل كل مكتتب عند ختم الإصدار على شهادة تحدد عدد الرقاع اللتي يمتلكها مسلمة من طرف تيسير للقروض الصغرى.

12.3 سعر الإصدار وطريقة الدفع والاكتتاب :

سيتم إصدار السندات المكتتب بها بموجب هذا الإصدار على قدم المساواة، أي 100 دينار للسند الواحد، وتدفع بالكامل في وقت الاكتتاب

13.3 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير. إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 2024/10/14 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ.

إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 2024/10/14 أي تاريخ اختتام الاكتتاب وذلك حتى في صورة تمديد هذا التاريخ.

14.3 تاريخ الدفع : الدفع بالكامل عند الاكتتاب.

15.3 نسبة الفائدة : تمنح الرقاع بنسب مختلفة حسب اختيار المكتتب و حسب الصنف :

صنف أ لمدة 5 سنوات

نسبة فائدة قارة : %10,90 خام سنويا تحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. نسبة فائدة متغيرة : نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة %2,95 خام سنويا يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية للإثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 295 نقطة أساسية. الإثني عشر شهرا المعنية تبدأ في شهر أكتوبر من السنة الماضية إلى شهر سبتمبر من السنة الجارية .

صنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتي إمهال

نسبة فائدة قارة : %11,10 خام سنويا تحتسب على القيمة الإسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. نسبة فائدة متغيرة : نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة %3,20 خام سنويا يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية للإثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 320 نقطة أساسية. الإثني عشر شهرا المعنية تبدأ في شهرأكتوبر من السنة الماضية إلى شهر سبتمبر من السنة الجارية.

يختار المكتتب، عند الاكتتاب، الصنف ونوع الفائدة التي سيتم اعتمادها.

16.3 الفائدة :

سيتم تسديد الفوائد يوم 14 أكتوبر من كل سنة. آخر أجل لتسديد الفوائد سيتم يوم 2029/10/14 بالنسبة للصنف أ و يوم 14 /2031/10 بالنسبة للصنف ب.

17.3 اهتلاك و تسديد القرض ألرقاعي :

سيقع اهتلاك الرقاع المندرجة ضمن الصنفين أ و ب بمبلغ سنوي قار يقدر ب 20 دينار للرقعة، أي خمس القيمة الإسمية. يبدأ هذا الإهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ ومن السنة الثالثة بالنسبة للصنف ب .

يقع تسديد القرض بأكمله في14 /2029/10 بالنسبة للصنف أ و في 14 /2031/10 بالنسبة للصنف ب.

18.3 ثمن التسديد : يبلغ ثمن التسديد 100 دينار تونسي عن الرقعة الواحدة.

19.3 التسديد : يتم تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ليوم 14 أكتوبر من كل سنة.

• بالنسبة للصنف أ: يقع أول تسديد لرأس المال و الفوائد في 2025/10/14. بالنسبة للصنف ب: يقع أول تسديد للفوائد في 14 /2025/10 و أول تسديد لرأس المال في 2027/10/14.

كما تتم عملية تسديد الفوائد واسترجاع رأس المال لدى الوسطاء وعن طريق الشركة التونسية للمقاصة.

20.3 نسبة المردودية الإكتوارية والهامش الإكتواري :

• المردودية الإكتوارية – اكتتاب بنسبة قارة :

هي النسبة السنوية التي تساوي في تاريخ معين نسبة الفائض للقيمة الحالية للمبالغ المدفوعة والمقبولة. ولا تكون هذه النسبة ذات معنى إلا للمكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر تسديد. هذه النسبة تساوي %10,90 سنويا بالنسبة للصنف أ و %11,10سنويا بالنسبة للصنف ب. - الهامش الإكتواري – اكتتاب بنسبة متغيرة :

هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي. تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة. إن معدل نسبة السوق النقدية ل 12 الأشهر الأخيرة إلى غاية جوان 2024 للدلالة تقدر ب%7,983 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %10,933 بالنسبة للصنف أ و%11,183 بالنسبة للصنف ب . و على هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %2,95 بالنسبة للصنف أ و%3,20 بالنسبة للصنف ب وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

21.3 مدة ومتوسط مدة القرض :

• المدة الجملية : تطرح رقاع " تيسير 1-2024 " على صنفين :

الصنف أ لمدة 5 سنوات

الصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتي إمهال .يقتصر الاكتتاب في الصنف ب على %20 من إجمالي عدد الرقاع المكتتب بها. معدل مدة القرض: يمثل معدل مدة القرض مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الاهتلاك الكلي. وهذه المدة بالنسبة للقرض الحالي تساوي 3 سنوات للصنف أ و5 سنوات للصنف ب. الإمتداد (الاكتتاب بالنسبة القارة):

توافق مدة الامتداد مجموع المدة معدلة بالمبالغ المحينة التي سيقع قبضها (فوائد وراس مال) مقسومة على القيمة الحالية للسند. وتقيم مدة الامتداد بالوحدة الزمنية لاسترجاع القيمة الحالية. توافق مدة الامتداد للرقعة للفترة التي لا تتأثر فيها المردودية بتغير بنسب الفائدة.

الامتداد لرقاع هذا القرض = 2,635 سنوات للصنف أ و 4,030 سنوات للصنف ب.

22.3 الضمان :

لا يمثّل هذا القرض موضوع أي ضمان.

23.3 طريقة التوظيف :

يعرض القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة للاكتتاب العام. ويمكن لكل مستثمر مهتم بالاكتتاب في هذا القرض الاتصال بشبابيك الشركة التونسية للأوراق المالية (المقر الإجتماعي و نهج القدس و المرسى و ضفاف البحيرة 2 و المنزه السادس ونابل و سوسة و المنستير و صفاقس) أو أي وسيط بالبورصة.

24.3 التقييم :

تقييم القرض :

تحصل القرض الرقاعي "تيسير 1-2024" على العلامة « ب ب ب » مع وضعية مستقرة حسب المقياس المحلي لتونس من قبل وكالة التقييم "ميكروريت" وذلك في شهر جوان 2024 .

فيما يلي رابط " ميكروريت " المتعلق بهذا التصنيف :

-https://admin.microrate.com/assets/32c720dd-2dcf-47d4-9157

ad6b822820ca/TAYSIR1223%20SUMMARY%20FINAL%20FRENCH%20CREDIT%20RATING.pdf

تقييم الشركة :

تحصلت تيسير للقروض الصغرى على علامة "β+ " على المدى الطويل مع وضعية مستقرة من قبل وكالة التقييم " ميكروريت" وذلك في شهر سبتمبر 2023.

فيما يلي رابط "ميكروريت" المتعلق بهذا التصنيف :

-https://admin.microrate.com/assets/29b010b5-676f-421a-b485

807aa4d12e95/TAYSIR0923%20FINAL%20FRENCH%20MIR%20SUMMARY.pdf

تلتزم " تيسير للقروض الصغرى " بمواصلة تقييمها طيلة مدة القرض. وذلك لضمان وجود المعلومة بصفة مستمرة لفائدة المكتتبين حول الوضعية المالية للشركة.

25.3 تنظيم تمثيل حاملي الرقاع :

يمكن لحاملي الرقاع أن يجتمعوا في جلسة عامة خاصة بهم تكون قادرة على إصدار إعلام مسبق يتضمن المسائل المدرجة بسجل مداولات الجلسة العامة العادية للمساهمين. ويرفق هذا الإعلام بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تقوم الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع بتعيين أحد أعضاءها لتمثيل مصالح حاملي الرقاع والدفاع عنها.

وتنطبق أحكام الفصول 327 و355 إلى 365 من مجلّة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع وعلى ممثل تلك الجلسة العامة الخاصة.

ويمتلك ممثّل الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع صفة تمثيلها أمام المحاكم.

26.3 النظام الجبائي :

تبقى الفوائد على السندات خاضعة لأحكام مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والمؤسسات ونصوصهما التطبيقية والنصوص ذات الصلة وكذلك أحكام مجلة الضريبة على القيمة المضافة المنظمة للضريبة على هذا الدخل.

27.3 مسك حسابات الأوراق المالية :

تتولى الشركة التونسية للمقاصة، خلال مدة القرض الرقاعي، بإعداد وتسليم البطاقات وكل الخدمات المالية المتعلقة بالرقاع التابعة لقرض " تيسير 1-2024 " (ما عدا الشهادات المسلمة عند الاكتتاب في هذا القرض). وتتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها المكتتب وعدد الرقاع المكتتبة.

28.3 سوق السندات :

لا توجد سندات من نفس النوع يتم تداولها بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس أو بأسواق السندات الأجنبية.

إثر غلق عمليات الاكتتاب تتعهد تيسير للقروض الصغرى بتوكيل الوسيط بالبورصة التونسية للأوراق المالية للقيام بطلب إدراج الرقاع التي تم اكتتابها ضمن السوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

29.3 تسجيل الرقاع بحسابات الشركة التونسية للمقاصة :

بمجرد ختم الاكتتاب للقرض الرقاعي" تيسير 1-2024 "، تتعهد تيسير للقروض الصغرى بطلب تعهد الرقاع المكتتبة من طرف الشركة التونسية للمقاصة.

30.3 المحاكم المختصة في حالة نزاع :

كل نزاع إثر إصدار أو دفع أو تسديد متعلق بهذا القرض هو من أنظار المحاكم المختصة بتونس 1.

31.3 المخاطر المتعلقة بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفقا لقواعد الحيطة التي تحكم مؤسسات القرض، والتي توجب توازنا بين الموارد واستعمالاتها، فإن الاكتتاب بنسبة متغيرة بإمكانه أن يحمل الشركة خطر نسبة الفائدة بما أن عمليات الاقراض المالي تعطى بنسب قارة.

تتكون النشرة الخاصة بهذا الاصدار الرقاعي من المذكرة العملية الخاصة بالقرض الرقاعي " تيسير 1-2024 " والوثيقة المرجعية" تيسير للقروض الصغرى 2024 " و مؤشرات الثلاثي الثاني من سنة 2024 لكل اكتتاب يكون بعد 20 جويلية 2024 .

هذا وقد تم وضع كل من المذكّرة العملية والوثيقة المرجعية على ذمة العموم ودون أي مقابل بمقر شركة تيسير للقروض الصغرى الكائن ب 02ساحة منداس فرانس ميتييل فيل، 1082 تونس و بمقر الشركة التونسية للأوراق المالية الكائن بعمارة إنتقرا – المركز العمراني الشمالي 1082 تونس مهرجان، وعلى موقع الواب لهيئة السوق المالية :www.cmf.tn

مؤشرات الثلاثي الثاني من سنة 2024 سيتم نشرها في النشرية الرسمية لهيئة السوق المالية وعلى موقع الواب في موعد لا يتجاوز 20 جويلية 2024.