Société Régionale de Transport du Gouvernorat de Sfax SO.RE.TRA.S.
Bilan - Actif
au 31 Décembre
(Montants exprimés en Dinars)
| Désignations | 2002 | 2003 |
|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Actifs Immobilisés | ||
| Immobilisations Incorporelles | 92 303 | 93 608 |
| - Amortissements | -80 876 | -86 290 |
| Montant Net | 11 427 | 7 318 |
| Immobilisations Corporelles | 51 931 450 | 56 063 428 |
| - Amortissements | -35 650 400 | -40 111 531 |
| Montant Net | 16 281 050 | 15 951 897 |
| Immobilisations Financières | 473 408 | 477 078 |
| - Provisions | -129 255 | -362 568 |
| Montant Net | 344 153 | 114 510 |
| Total des Actifs Immobilisés | 16 636 630 | 16 073 725 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 16 636 630 | 16 073 725 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| Stocks | 1 117 207 | 1 294 561 |
| - Provisions | -264 611 | -292 737 |
| Montant Net | 852 596 | 1 001 824 |
| Clients & Comptes Rattachés | 1 180 299 | 1 183 284 |
| - Provisions | -778 241 | -842 351 |
| Montant Net | 402 058 | 340 933 |
| Autres Actifs Courants | 3 673 994 | 4 572 007 |
| - Provisions | -61 139 | -62 580 |
| Montant Net | 3 612 855 | 4 509 427 |
| Placements & Autres Actifs Financiers | 462 404 | 467 691 |
| Liquidités & Equivalents de Liquidités | 410 708 | 85 408 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 5 740 621 | 6 405 283 |
| TOTAL DES ACTIFS | 22 377 251 | 22 479 008 |
Bilan - Capitaux Propres & Passifs
Au 31 Décembre
(Montants exprimés en Dinars)
| Désignations | 2002 | 2003 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Capitaux Propres | ||
| Capital Social | 1 197 000 | 1 197 000 |
| Réserves | 127 583 | 132 488 |
| Autres Capitaux Propres | 7 992 796 | 6 731 347 |
| Résultats Reportés | -9 666 666 | -9 576 079 |
| Total Capitaux Propres Avant Résultat | -349 287 | -1 515 244 |
| Résultat Net de l'exercice | 90 587 | -2 152 491 |
| CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | -258 700 | -3 667 735 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non Courants | ||
| Emprunts | 302 929 | 178 154 |
| Autres passifs Financiers | 6 489 756 | 8 653 500 |
| Provisions | 615 330 | 437 374 |
| Total des Passifs non Courants | 7 408 015 | 9 269 028 |
| Passifs Courants | ||
| Fournisseurs & Comptes Rattachés | 5 918 515 | 6 186 510 |
| Autres Passifs Courants | 8 997 601 | 9 816 960 |
| Concours Bancaires & Autres Passifs Financiers | 311 820 | 874 245 |
| Total des Passifs Courants | 15 227 936 | 16 877 715 |
| TOTAL DES PASSIFS | 22 635 951 | 26 146 743 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | 22 377 251 | 22 479 008 |
Etat de Résultat au 31 Décembre
(Montants exprimés en Dinars)
| Désignations | 2002 | 2003 |
|---|---|---|
| Produits d'Exploitation | ||
| Revenus d'exploitation | 13 053 541 | 12 890 177 |
| Subvention d'exploitation | 12 960 000 | 11 745 000 |
| Subvention pour assainissement social | 2 346 411 | 0 |
| Autres Produits d'exploitation | 142 550 | 219 287 |
| Total des Produits d'Exploitation | 28 502 502 | 24 854 464 |
| Charges d'Exploitation | ||
| Achats d'Approvisionnements Consommés | -4 851 990 | -4 835 375 |
| Charges de Personnel | -14 168 676 | -14 771 500 |
| Charges d'assainissement social | -2 434 993 | 0 |
| Dotations aux Amortissements et aux Provisions | -4 718 839 | -5 299 954 |
| Autres Charges d'exploitation | -2 403 642 | -2 631 454 |
| Total des Charges d'Exploitation | -28 578 140 | -27 538 283 |
| Résultat d'Exploitation | -75 638 | -2 683 819 |
| Autres Charges & Produits Ordinaires | ||
| Charges Financières Nettes | -1 549 374 | -1 331 459 |
| Produits de Placements | 142 706 | 251 504 |
| Autres Gains Ordinaires | 1 577 794 | 1 613 923 |
| Autres Pertes Ordinaires | -2 901 | -640 |
| Total Autres Charges & Produits Ordinaires | 168 225 | 533 329 |
| Résultat des Activités Ordinaires Avant Impôt | 92 587 | -2 150 491 |
| Impôt sur les Sociétés | -2 000 | -2 000 |
| Résultat Net de l'exercice | 90 587 | -2 152 491 |
| Effets des Modifications Comptables | ||
| Résultat Après Modifications Comptables | 90 587 | -2 152 491 |
Etat de Flux de Trésorerie
Au 31 Décembre
(Montants exprimés en Dinars)
| Désignations | 2002 | 2003 |
|---|---|---|
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS À L'EXPLOITATION: | ||
| Encaissements Reçus des clients. | 13 101 718 | 13 073 403 |
| Subvention d'exploitation encaissée | 12 960 000 | 11 745 000 |
| Subvention pour assainissement social | 2 346 411 | |
| Sommes versées aux fournisseurs et aux Personnels | -21 987 469 | -21 480 867 |
| Intérêts payés. | - 662 568 | - 386 417 |
| Intérêts et Dividendes Encaissés | 58 282 | 16 077 |
| Autres Charges d'Exploitation | - 898 650 | -1 755 203 |
| Impôts et Taxes payés. | ||
| Flux de Trésorerie Provenant de l'Exploitation. | 4 917 724 | 1 211 993 |
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENTS: | ||
| Décaissements provenant d'acquisitions d'immobilisations | ||
| Corporelles et incorporelles. | -5 189 191 | -2 416 818 |
| Décaissements provenant d'acquisition d'immobilisations financières. | - 18 702 | - 8 956 |
| Encaissements provenant de cessions d'immobilisations financières. | 72 172 | |
| Flux de Trésorerie Affectés aux Activités d'Investissement. | -5 135 721 | -2 425 774 |
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT: | ||
| Remboursement emprunts. | - 267 996 | - 268 615 |
| Nouveaux emprunts | ||
| Subvention d'investissement encaissée | 266 000 | 450 000 |
| Flux de Trésorerie Affectés aux Activités de Financement. | - 1 996 | 181 385 |
| Variation de Trésorerie. | - 219 993 | -1 032 396 |
| Trésorerie au Début de l'Exercice. | 621 476 | 401 483 |
| Trésorerie à la Clôture de l'Exercice. | 401 483 | - 630 913 |
Etat des Soldes Intermediaires de Gestion au 31 Décembre
(Montants exprimés en Dinars)
| Désignations | 2002 | 2003 |
|---|---|---|
| Produits d'Exploitation | ||
| Revenus d'exploitation | 26 013 541 | 24 635 177 |
| Autres Produits d'exploitation | 2 375 661 | 43 587 |
| Production de la période | 28 389 202 | 24 678 764 |
| Achats d'Approvisionnements Consommés | -4 851 990 | -4 835 375 |
| Services extérieurs | -2 065 203 | -2 202 162 |
| Valeur Ajoutée Brute | 21 472 009 | 17 641 227 |
| Charges de Personnel | -16 603 669 | -14 771 500 |
| Impôt et Taxes | -338 439 | -429 292 |
| Excédent Brut d'exploitation | 4 529 901 | 2 440 435 |
| Charges Financières Nettes | -1 549 374 | -1 331 459 |
| Produits Financières Nettes | 142 706 | 251 504 |
| Autres Gains Ordinaires | 42 045 | 78 174 |
| Autres Pertes Ordinaires | -2 901 | -640 |
| Dotations Aux Amort et Provisions | -4 718 839 | -5 299 954 |
| Quote part des subventions inscrite au résultat | 1 649 049 | 1 711 449 |
| Résultat des Activités Ordinaires Avant Impôt | 92 587 | -2 150 491 |
| Impôt sur les Sociétés | -2 000 | -2 000 |
| Résultat Net de l'exercice | 90 587 | -2 152 491 |
| Effets des Modifications Comptables | ||
| Résultat Après Modifications Comptables | 90 587 | -2 152 491 |
Les Engagements hors Bilan
Au 31 Décembre 2003
- Parmi le matériel de transport de la société, il existe 219 véhicules assortis de sûretés. En examinant les cartes grises de ces véhicules, on constate l'existence de transcription de privilèges.
La valeur comptable nette globale de ces véhicules est de 13.652.635 dinars repartie comme suit :
- Matériel de Transport Urbain 10.183.741 Dinars
- Matériel de Transport Interurbain 3.468.894 Dinars
- Les machines émettrices de billets qui ont été financées par un emprunt bancaire auprès de la BIAT, sont nanties au profit de cette dernière, la valeur comptable de cet engagement est de 364.388 dinars.
- Les intérêts sur Emprunts non échus sont de 2.321.494 dinars repartis comme suit :
| Désignations | Emprunt | Intérêt |
|---|---|---|
| STIA | 10.075.515 | 1.787.613 |
| ALPHA – BUS | 1.514.604 | 223.591 |
| SETCAR | 1.214.178 | 277.042 |
| Banque de Tunisie | 31.250 | 249 |
| Banque Centrale | 53.726 | 2.718 |
| Banque du sud | 222.773 | 30.281 |
| TOTAL | 13.112.046 | 2.321.494 |
- Parmi les Immobilisations corporelles, on enregistre le siège social sis à route Menzel Chaker, qui a été nanti au profit de la banque du sud pour une valeur comptable nette de 537.184 dinars repartis comme suit :
- La valeur comptable nette pour la construction et les équipements s'y rattachant : 483.962 Dinars
- La valeur comptable du terrain : 53.222 Dinars