| BILAN (Exprime en dinars) | |||
|---|---|---|---|
| Actifs | Notes | 31/12/2003 | 31/12/2002 |
| --- | --- | --- | --- |
| ACTIFS NON COURANTS | 1 | ||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 1.1 | 78 440 | 69 610 |
| Moins : amortissements | 1.2 | -68 636 | -62 413 |
| 9 804 | 7 198 | ||
| Immobilisations corporelles | 1.3 | 1 480 863 | 1 460 089 |
| Moins : amortissements & provisions | 1.4 | -915 577 | -755 987 |
| 565 286 | 704 102 | ||
| Immobilisations financières | 1.5 | 1 114 | 1 108 |
| Moins : provisions | 1 114 | 1 108 | |
| Total des actifs immobilisés | 576 204 | 712 408 | |
| Autres actifs non courants | |||
| Total des actifs non courants | 576 204 | 712 408 | |
| ACTIFS COURANTS | 2 | ||
| Stocks | |||
| Moins : provisions | |||
| Clients et comptes rattachés | 2.1 | 198 412 | 67 708 |
| Moins : provisions | -26 651 | ||
| 171 761 | 67 708 | ||
| Autres actifs courants | 2.2 | 1 234 486 | 684 979 |
| Moins : provisions | -24 500 | ||
| 1 209 986 | 684 979 | ||
| Placements at autres actifs financiers | |||
| Moins : provisions | |||
| Liquidités et équivalents de liquidités | 2.3 | 4 027 222 | 3 644 186 |
| Total des actifs courants | 5 408 969 | 4 396 872 | |
| Total des actifs | 5 985 173 | 5 109 280 |
BILAN
(Exprimé en dinars)
| Capitaux Propres et Passifs | Notes | 31/12/2003 | 31/12/2002 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | 3 | ||
| Capital social | |||
| Réserves | |||
| Autres capitaux propres | 3.1&3.2 | 575 934 | 650 098 |
| Résultats reportés | 3.3 | 776 348 | 617 327 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 1 352 282 | 1 267 425 | |
| Résultat de l'exercice | 3.4 | 59 207 | 159 021 |
| Total des capitaux propres avant affectation | 1 411 489 | 1 426 446 | |
| Passifs | |||
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Emprunts | |||
| Autres passifs financiers | |||
| Provisions | |||
| Total des passifs non courants | |||
| PASSIFS COURANTS | 4 | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 4.1 | 323 396 | 424 243 |
| Autres passifs courants | 4.2 | 4 250 288 | 3 258 591 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | |||
| Total des passifs courants | 4 573 684 | 3 682 833 | |
| Total des passifs | 4 573 684 | 3 682 833 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 5 985 173 | 5 109 280 |
Etat de Résultat
(Exprimé en dinars)
Modèle Autorisé
| Notes | 31/12/2003 | 31/12/2002 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | 5 | ||
| Revenus | 5.1 | 217 075 | 25 362 |
| Autres produits d'exploitation | 5.2 | 3 143 459 | 3 476 012 |
| Production immobilisée | |||
| Total des produits d'exploitation | 3 360 534 | 3 501 374 | |
| Charges d'exploitation | 6 | ||
| Variation des stocks des produits finis et des encourts (en + ou -) | |||
| Achats de marchandises consommés | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 6.1 | 100 948 | 117 869 |
| Charges de personnel | 6.2 | 994 941 | 1 021 103 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 6.3 | 216 965 | 207 235 |
| Autres charges d'exploitation | 6.4 | 2 264 644 | 2 362 403 |
| Total des charges d'exploitation | 3 577 499 | 3 708 609 | |
| Résultat d'exploitation | -216 965 | -207 235 | |
| Charges financières nettes | 266 | 20 | |
| Produits des placements | 7.1 | 122 556 | 171 022 |
| Autres gains ordinaires | 7.2 | 217 887 | 285 990 |
| Autres pertes ordinaires | 7.3 | 47 | 4 620 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 123 165 | 245 138 | |
| Impôt sur les bénéfices | 63 958 | 86 116 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 59 207 | 159 021 | |
| Éléments extraordinaires (Gains/pertes) | |||
| Résultat net de l'exercice | 59 207 | 159 021 | |
| Résultat net de l'exercice | 59 207 | 159 021 | |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | |||
| Résultats après modifications comptables | 59 207 | 159 021 |
Etat de flux de Trésorerie
(Exprimé en dinars)
Modèle de Référence
| 31/12/2003 | 31/12/2002 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus de clients | 135 262 | 35 128 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | 3 416 969 | 3 389 425 |
| Intérêts payés | ||
| Impôts sur les bénéfices payés | 16 369 | 72 897 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -3 348 076 | -3 427 194 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| Décaissement provenant de l'acquisition d'immo. corporelles et incorporelles | 275 416 | 346 797 |
| Encaissement provenant de la cession d'immo. corporelles et incorporelles | 1 440 | |
| Décaissement provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | 6 | |
| Encaissement provenant de la cession d'immobilisations financières | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -275 422 | -345 357 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissements suite à l'émission d'actions | ||
| Dividendes et autres distribution | ||
| Encaissement Provenant ces Subventions | 3 938 490 | 3 443 239 |
| Intérêts reçus | 98 045 | 138 694 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 4 006 535 | 3 581 933 |
| Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | ||
| Variation de trésorerie | 383 037 | -190 617 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 3 644 185 | 3 834 802 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 027 222 | 3 644 185 |
| Schéma des soldes intermédiaires de gestion (Exprimé en dinars) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PRODUITS | CHARGES | SOLDE | 31/12/2003 | 31/12/2002 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) Ventes de marchandises et autres produits d'exploitation | Coût d'achat ces marchandises vendues | Marge commerciale | ||||
| (2) Revenu et autres produits d'exploitation | 217 075 | ou (Déstockage de production) | ||||
| Production stockée | ||||||
| Subvention d'exploitation (*) | 3 143 459 | |||||
| Production Immobilisée | 3 380 534 | Total ... | Production | 3 380 534 | 3 501 374 | |
| (2) Production | 3 380 534 | Achats consommés | 100 948 | Marge sur coût matières | 3 259 586 | 3 383 505 |
| (1) Marge Commerciale | (1) et (2) Autres charges externes | 2 224 982 | ||||
| (2) Marge sur Coût matière | 3 259 586 | |||||
| 3 259 586 | Total ... | 2 224 982 | Valeur Ajoutée Brute (1) et (2) | 1 034 604 | 1 058 638 | |
| Valeur Ajoutée Brute | 1 034 604 | Impôts et taxes | 39 662 | |||
| Charges de personnel | 994 941 | Exédant brut (ou insuffisance) d'expi | ||||
| Total ... | 1 034 604 | |||||
| Excédent brut d'exploitation | ou Insuffisance brute d'exploitation | |||||
| Autres produits ordinaires | 217 887 | Autres charges ordinaires | 47 | |||
| Produits financiers | 122 556 | Charges financières | 266 | |||
| Dotations aux amortissement et aux provi | 216 965 | |||||
| Transfers et reprises de charges | Impôt sur le résultat ordinaire | 63 958 | ||||
| 340 443 | Total ... | 281 236 | Résultats des activités ordinaires | 59 207 | 159 021 | |
| Résultat positif des activités ordinaires | 59 207 | Résultat négatif des activités ordinaires | ||||
| Gains extraordinaires | Pertes extraordinaires | |||||
| Effet positif des modifications comptables | Effet négatif des modifications comptables | |||||
| Impôt sur éléments extraordinaires et mod | ||||||
| Total ... | 59 207 | Total ... | Résultat net après modifications com | 59 207 | 159 021 |
(1) Activités de négocce
(2) Activités de production
(*) Ayant le caractère de complément de prix