BILAN AU 31 DECEMBRE 2005
(Exprimés en dinars)
| ACTIFS | NOTES | 2005 | 2004 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 468 912 | 376 224 | |
| Moins : Amortissements | -348 882 | -322 045 | |
| 1 | 120 030 | 54 179 | |
| Immobilisations corporelles | 105 507 035 | 94 550 619 | |
| Moins : Amortissements | -82 812 558 | -79 939 053 | |
| 1 | 22 694 477 | 14 611 566 | |
| Immobilisations financières | 1 679 405 | 1 715 206 | |
| Moins : Provisions | -542 842 | -542 842 | |
| 2 | 1 136 563 | 1 172 364 | |
| Total des Actifs Immobilisés | 23 951 070 | 15 838 108 | |
| Autres Actifs non courants (charges à répartir) | 3 | 7 461 413 | 2 335 462 |
| Total des Actifs non courants | 31 412 483 | 18 173 570 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 26 066 380 | 28 997 225 | |
| Moins : Provisions | -2 742 122 | -3 174 869 | |
| 4 | 23 324 258 | 25 822 356 | |
| Clients et comptes rattachés | 8 298 935 | 7 435 676 | |
| Moins : Provisions | -3 270 240 | -3 127 818 | |
| 5 | 5 028 694 | 4 307 859 | |
| Compte de régularisation et autres actifs courants | 3 360 589 | 2 441 289 | |
| Moins : Provisions | -34 833 | -34 833 | |
| 6 | 3 325 756 | 2 406 456 | |
| Placements et autres actifs financiers | 7 | 212 254 | 8 684 904 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 8 | 7 056 578 | 7 848 614 |
| Total des Actifs courants | 38 947 540 | 49 070 189 | |
| Total des Actifs | 70 360 023 | 67 243 759 | |
| PASSIFS | NOTES | 2005 | 2004 |
| --- | --- | --- | --- |
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux propres | |||
| Capital social | 35 237 833 | 35 237 833 | |
| Réserves | 9 | 1 819 725 | 1 654 709 |
| Autres capitaux propres | 9 | 808 242 | 631 304 |
| Résultats reportés | 9 | 4 680 706 | 3 119 938 |
| Total des capitaux propres avant Résultat de l'exercice | 42 546 506 | 40 643 784 | |
| Résultat de l'exercice | 2 238 215 | 3 300 313 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 44 784 721 | 43 944 097 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Provisions pour impôts | 1 702 366 | 2 105 107 | |
| Emprunts bancaires | 5 639 043 | 0 | |
| Total des passifs non courants | 7 341 409 | 2 105 107 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 11 | 9 738 024 | 12 821 716 |
| Autres passifs courants | 12 | 6 899 078 | 8 372 840 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 13 | 1 596 791 | 0 |
| Total des passifs courants | 18 233 893 | 21 194 556 | |
| Total des passifs | 25 575 302 | 23 299 663 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 70 360 023 | 67 243 759 |
ETATS DE RESULTAT AU 31 DECEMBRE 2005
EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2005
(Exprimés en dinars)
| NOTES | 2005 | 2004 | |
|---|---|---|---|
| Revenus | 14 | 48 783 529 | 56 340 980 |
| Coût des ventes | 15 | -41 734 726 | -42 568 150 |
| Marge Brute | 7 048 803 | 13 772 830 | |
| Autres produits d'exploitation | 16 | 10 888 807 | 4 459 939 |
| Frais de distribution | 17 | -5 278 374 | -5 852 633 |
| Frais d'administration | 18 | -3 503 939 | -3 655 151 |
| Autres charges d'exploitation | 19 | -8 537 184 | -6 225 625 |
| Résultat d'exploitation | 618 113 | 2 499 360 | |
| Charges financières nettes | 20 | -135 241 | -545 589 |
| Produits financiers | 21 | 377 124 | 955 053 |
| Autres gains ordinaires | 22 | 2 474 035 | 1 926 465 |
| Résultats des activités ordinaires avant impôts | 3 334 031 | 4 835 290 | |
| Impôt sur les bénéfices | -1 095 816 | -1 534 977 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôts | 2 238 215 | 3 300 313 | |
| Éléments extraordinaires | |||
| Gains | |||
| Pertes | |||
| Résultat net de l'exercice | 2 238 215 | 3 300 313 | |
| Effets des modifications comptables net d'impôt | |||
| Résultat net de l'exercice après modification comptable | 2 238 215 | 3 300 313 | |
| 2005 | 2004 | ||
| --- | --- | --- | |
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
| Encaissements reçus des clients | 56 116 679 | 65 296 380 | |
| Somme perçus des produits ordinaires | 198 445 | 86 161 | |
| Somme versées aux fournisseurs | -33 285 091 | -43 464 748 | |
| Somme versées aux personnel et organismes sociaux | -14 937 185 | -10 612 790 | |
| Intérêts payés | -22 942 | 0 | |
| Somme versées à l'Etat | -2 990 402 | -2 343 345 | |
| Redevances | -1 589 555 | -1 199 190 | |
| Impôt sur les sociétés payé | -1 095 816 | -1 534 977 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 2 394 133 | 6 227 490 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
| Décaisements provenant des investissements gros entretien | -6 848 607 | -3 724 099 | |
| Décaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles | -11 247 017 | -4 659 323 | |
| Décaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles | -92 548 | -72 300 | |
| Décaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | 0 | -100 | |
| Encaisements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | 0 | 27 506 | |
| Décaisements provenant de l'octroi des prêts | -280 221 | -311 993 | |
| Encaisements provenant des remboursements des prêts | 658 133 | 521 120 | |
| Flux liés aux réserves du fonds social | 11 823 | 24 720 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissements | -17 798 437 | -8 194 469 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| Dividendes et autres distributions payées | -1 406 332 | -1 582 864 | |
| Produits financiers des placements | 419 206 | 723 223 | |
| Dividendes et autres distributions reçues | 26 594 | 18 000 | |
| Remboursements des emprunts et principal et intérêts | -853 134 | 0 | |
| Encaisements des emprunts | 8 017 348 | 0 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | 6 203 681 | -841 641 | |
| Incidence variation taux de change | -16 458 | 158 560 | |
| Variation de la trésorerie | -9 217 080 | -2 650 059 | |
| Trésorerie du début d'exercice | 16 273 658 | 18 923 717 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 7 056 578 | 16 273 658 |