O.N.H.
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2007
(Montant exprimés en Dinars)
ACTIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2007 | MONTANTS AU 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| Actifs non courants | |||
| Immobilisations incorporelles | A1 | 287 063 | 280 876 |
| Amortissements | -222 126 | -201 104 | |
| 64 936 | 79 772 | ||
| Immobilisations corporelles | A2 | 39 989 701 | 40 653 863 |
| Amortissements | -36 490 921 | -36 894 032 | |
| 3 498 780 | 3 759 831 | ||
| Immobilisations financières | A3 | 2 256 658 | 2 337 348 |
| Provisions | -726 390 | -726 390 | |
| 1 530 269 | 1 610 959 | ||
| Total des actifs immobilisés | 5 093 985 | 5 450 561 | |
| Autres actifs non courants | A4 | 0 | 0 |
| Total des actifs non courants | 5 093 985 | 5 450 561 | |
| Actifs courants | |||
| Stocks | A5 | 19 114 892 | 131 861 556 |
| Provisions | A6 | -754 792 | -37 536 846 |
| 18 360 100 | 94 324 710 | ||
| Clients et comptes rattachés | A7 | 1 790 746 | 47 541 283 |
| Provisions | -1 017 843 | -963 886 | |
| 772 903 | 46 577 397 | ||
| Caisse générale de compensation | A8 | 28 394 736 | 20 340 851 |
| Autres actifs courants | A9 | 5 964 079 | 9 017 234 |
| Provisions | -1 457 944 | -1 457 944 | |
| 32 900 871 | 27 900 142 | ||
| Aures actifs financiers | A10 | 1 114 918 | 1 069 550 |
| Provisions | -448 447 | -448 447 | |
| 666 471 | 621 103 | ||
| Liquidités et équivalents de liquidités | A11 | 3 480 890 | 795 061 |
| Total des actifs courants | 56 181 235 | 170 218 413 | |
| Total des actifs | 61 275 220 | 175 668 974 |
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2007
(Montant exprimés en Dinars)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2007 | MONTANTS AU 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotations | A12 | 1 585 952 | 1 585 952 |
| Autres réserves | A13 | 39 005 625 | 39 005 625 |
| Résultats reportés | A14 | -250 082 407 | -250 082 407 |
| Autres capitaux propres | A15 | 22 987 027 | 22 987 027 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -186 503 802 | -186 503 802 | |
| Résultat de l'exercice | -8 843 203 | 105 550 551 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | -195 347 005 | -80 953 251 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| Emprunts | A16 | 166 862 233 | 166 862 233 |
| Total des passifs non courants | 166 862 233 | 166 862 233 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | A17 | 4 044 876 | 4 044 876 |
| Autres passifs courants | A18 | 3 212 422 | 3 212 422 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | A19 | 82 502 694 | 82 502 694 |
| Total des passifs courants | 89 759 992 | 89 759 992 | |
| Total des passifs | 256 622 225 | 256 622 225 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 61 275 220 | 175 668 974 |
ETAT DE RESULTAT AU 31 OCTOBRE 2007
Modèle autorisé
(Montants exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2007 | MONTANTS AU 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | B1 | 230 037 175 | 283 286 452 |
| Autres produits d'exploitation | B2 | 752 918 | 981 472 |
| Production immobilisé | 0 | 69 638 | |
| Produits de compensation | B3 | 96 966 276 | 66 831 976 |
| Total des produits d'exploitation | 327 756 370 | 351 169 538 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Variation des stocks de produits | B4 | -5 477 113 | 3 949 189 |
| Achats de marchandises consommées | B5 | 184 259 591 | 225 102 665 |
| Achats d'approvisionnements consommés | B6 | 169 643 641 | 146 165 188 |
| Charges de personnel | B7 | 7 134 619 | 7 065 341 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | B8 | 2 158 154 | 38 827 737 |
| Reprise sur provisions | B8 | -38 030 161 | -866 828 |
| Autres charges d'exploitation | B9 | 4 660 622 | 4 776 038 |
| Total des charges d'exploitation | 324 349 352 | 425 019 329 | |
| Résultat d'exploitation | 3 407 017 | -73 849 791 | |
| Charges financières nettes | B10 | -14 274 585 | -21 748 343 |
| Produits des placements | B11 | 57 856 | 46 718 |
| Autres gains ordinaires | B12 | 1 971 078 | -1 661 728 |
| Autres pertes ordinaires | B13 | -3 958 | -135 041 |
| Résultats des activités ordinaires avant impôt | -8 842 592 | -94 024 728 | |
| Impôt sur les bénéfices | -611 | -1 018 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | -8 843 203 | -94 025 745 | |
| Résultat net de l'exercice | B14 | -8 843 203 | -94 025 745 |
| Effets des modifications comptables | 0 | 0 | |
| Résultats après modifications comptables | -8 843 203 | -94 025 745 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
AU 31 OCTOBRE 2007
(Montant exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2007 | MONTANTS AU 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorie liés à l'exploitation | |||
| Résultat net | -8 843 203 | -94 025 745 | |
| Ajustements pour: | |||
| * Amortissements et provisions | C1 | -35 872 007 | 37 960 908 |
| * Variation des: | |||
| Stocks | C3 | 112 746 665 | -104 489 855 |
| Créances | C4 | 45 750 537 | -45 384 903 |
| Autres actifs | C5 | 3 007 787 | -5 792 584 |
| Caisse générale de compensation | -8 055 025 | -5 836 922 | |
| Fournisseurs et autres dettes | C6 | 815 563 | -1 073 344 |
| Plus value de cession | -734 850 | -385 794 | |
| Complement C.G.C 01/02 | |||
| Redressement crédit T.V.A 90/91 | 0 | 0 | |
| Apurement des comptes | 0 | 0 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 108 815 468 | -219 028 239 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | |||
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'im. corp. & incorp | -788 098 | -339 801 | |
| * Encaissements provenant de la cession d'im.crop.& incorp | 742 630 | 0 | |
| * Décaissements provenant de l'acquisition immob financ | 63 350 | 0 | |
| * Décaissements provenant de la cession immob financ | 0 | 946 527 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | 17 881 | 606 726 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| * Encaissement des prêts | 72 031 | 132 623 | |
| * Encaissement d'emprunts | 0 | 0 | |
| * Décaissement d'emprunts | -72 473 274 | 145 303 906 | |
| * Capitaux propres | -3 223 | -35 755 | |
| Flux de trésorerie affectés au activités de financement | -72 404 466 | 145 400 774 | |
| Variation de trésorerie | C7 | 36 428 883 | -73 020 740 |
| trésorerie au debut de l'exercice | -62 614 287 | 10 406 453 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | -26 185 404 | -62 614 287 |
SCHEMA DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION AU 31/10/2007
| PRODUITS | CHARGES | SOLDES | 31/10/2007 | 31/10/2006 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises et autres produits d'exploitation | 327 756 370 | Cout d'achat des marchandises vendues | 348 426 119 | Marge commerciale | -20 669 749 | -24 047 503 |
| Marge commerciale | -20 669 749 | Autres charges externes | 4 659 757 | Valeur ajoutée brute | -25 329 506 | -28 822 407 |
| Valeur ajoutée brute | -25 329 506 | Impôts et taxes | 865 | Excédent brute d'exploitation | -32 464 990 | -35 888 882 |
| Charges du personnel | 7 134 619 | |||||
| Total | 7 135 484 | |||||
| Excedent brut d'exploitation | -32 464 990 | Autres charges ordinaires | 3 958 | |||
| Autres produits ordinaires | 1 971 078 | Charges financières | 14 274 585 | |||
| Produits des placements | 57 856 | Dotations aux amortissements et aux provisions | -35 872 007 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 611 | Résultat des activités ordinaires | -8 843 203 | -94 025 745 | ||
| Total | -30 436 055 | Total | -21 592 853 | |||
| Effets des modifications comptables | Résultat des activités ordinaires | -8 843 203 | Résultat net après modifications comptables | -8 843 203 | -94 025 745 |