الديوان الوطني للزيت
الموازنة (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2007
الأصول
| المحتوى | إيضاحات | مبالغ في / 31-10-2007 | مبالغ في / 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| - الأصول الثابتة غير المادية | أ-1 | 287 063 | 203 131 |
| - الإستهلاكات | -222 126 | -112 305 | |
| أ-2 | 64 936 | 90 826 | |
| - الأصول الثابتة المادية | 39 989 701 | 40 159 415 | |
| - الإستهلاكات | -36 490 921 | -36 058 457 | |
| أ-3 | 3 498 780 | 4 100 958 | |
| - الأصول المالية | 2 256 658 | 2 469 971 | |
| - المدخرات | -726 390 | -826 390 | |
| 1 530 269 | 1 643 582 | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 5 093 985 | 5 835 366 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 5 093 985 | 5 835 366 | |
| الأصول الجارية | |||
| - المخزونات | أ-4 | 19 114 892 | 27 371 701 |
| - المدخرات | -754 792 | -97 543 | |
| 18 360 100 | 27 274 158 | ||
| - الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | أ-5 | 1 790 746 | 2 156 379 |
| - المدخرات | -1 017 843 | -988 136 | |
| 772 903 | 1 168 243 | ||
| - الصندوق العام للتعويض | أ-6 | 28 394 736 | 14 503 929 |
| - أصول جارية أخرى | أ-7 | 5 964 079 | 3 579 734 |
| - المدخرات | -1 457 944 | -1 457 944 | |
| 32 900 871 | 16 625 720 | ||
| - أصول مالية أخرى | أ-8 | 1 114 918 | 1 300 842 |
| - المدخرات | -448 447 | -450 447 | |
| 666 471 | 850 395 | ||
| - السيولة و ما يعادل السيولة | أ-9 | 3 480 890 | 10 857 791 |
| مجموع الأصول الجارية | 56 181 235 | 56 776 307 | |
| مجموع الأصول | 61 275 220 | 62 611 672 |
الموازنة (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2007
الأموال الذاتية و الخصوم
| المحتوى | إيضاحات | مبالغ في 31-10-2007 | مبالغ في 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة (مساهمة الدولة) | 10-أ | 1 585 952 | 1 585 952 |
| احتياطات أخرى | 11-أ | 39 005 625 | 39 044 104 |
| النتائج المؤجلة | 12-أ | -250 082 407 | -163 631 546 |
| الأموال الذاتية الأخرى | 13-أ | 22 987 027 | 23 145 020 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | -186 503 802 | -99 856 471 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -8 843 203 | 7 749 809 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | -195 347 005 | -92 106 662 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 14-أ | 166 862 233 | 96 356 659 |
| مجموع الأصول غير الجارية | 166 862 233 | 96 356 659 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 15-أ | 4 044 876 | 4 915 714 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 16-أ | 3 212 422 | 2 483 282 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية | 17-أ | 82 502 694 | 50 962 680 |
| مجموع الخصوم الجارية | 89 759 992 | 58 361 676 | |
| مجموع الخصوم | 256 622 225 | 154 718 334 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 61 275 220 | 62 611 672 |
قائمة النتائج (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2007
| المحتوى | إيضاحات | مبالغ في 31-10-2007 | مبالغ في 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | ب-1 | 230 037 175 | 186 603 752 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | ب-2 | 752 918 | 308 796 |
| إنتاج ثابت | ب-3 | 0 | |
| إيرادات التعويض | ب-4 | 96 966 276 | 60 577 652 |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 327 756 370 | 247 490 200 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| تغير مخزونات المنتوجات | ب-5 | -5 477 113 | 4 785 996 |
| مشتريات السلع المستهلكة | ب-6 | 184 259 591 | 78 357 621 |
| مشتريات التموينات المستهلكة | ب-7 | 169 643 641 | 140 970 142 |
| أعباء الأعوان | ب-8 | 7 134 619 | 6 660 026 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | ب-8 | 2 158 154 | 2 064 326 |
| استرجاعات على الاستهلاكات و المدخرات | ب-9 | -38 030 161 | -830 000 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | ب-10 | 4 660 622 | 4 103 510 |
| مجموع أعباء الإستغلال | 324 349 352 | 236 111 620 | |
| نتيجة الإستغلال | 3 407 017 | 11 378 579 | |
| أعباء مالية صافية | ب-11 | -14 274 585 | -6 891 196 |
| إيرادات التوظيفات | ب-12 | 57 856 | 437 573 |
| الأرباح العادية الأخرى | ب-13 | 1 971 078 | 2 944 177 |
| الخسائر العادية الأخرى | ب-14 | -3 958 | -118 512 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | -8 842 592 | 7 750 621 | |
| الأداء على الأرباح | -611 | -813 | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | -8 843 203 | 7 749 809 | |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | ب-15 | -8 843 203 | 7 749 809 |
| التعديلات المحاسبية | 0 | 823 734 | |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | -8 843 203 | 8 573 543 |
جدول التدفقات النقدية (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2007
الديوان الوطني للزيت
| المحتوى | إيضاحات | مبالغ في 31-10-2007 | مبالغ في 31-10-2006 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | |||
| النتيجة الصافية | -8 843 203 | -94 025 745 | |
| تسويات بالنسبة لـ : | |||
| * الإستهلاكات و المدخرات | -35 872 007 | 37 960 908 | |
| * تغييرات | |||
| المخزونات | 112 746 665 | -104 489 855 | |
| المستحقات | 45 750 537 | -45 384 903 | |
| الأصول الأخرى | 3 007 787 | -5 792 584 | |
| الصندوق العام للتعويض | -8 055 025 | -5 836 922 | |
| المزودون و ديون أخرى | 815 563 | -1 073 344 | |
| * فائض قيمة التفويت | -734 850 | -385 794 | |
| * مقبوض تكملة الصندوق العام للتعويض | 0 | 0 | |
| * تصحيح فائض عن الأداء عن القيمة المظافة موسم 91/90 | 0 | 0 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | 108 815 468 | -219 028 239 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة لإستثمار | |||
| . الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية و غير مادية | -788 098 | -339 801 | |
| . الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | 0 | 0 | |
| . المقانيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية و غير مادية | 742 630 | 946 527 | |
| . المقانيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 63 350 | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | 17 881 | 606 726 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | |||
| المقابيض المتأتية من سداد القروض | 72 031 | 132 623 | |
| الدفوعات لسداد القروض | 0 | 145 303 906 | |
| مقابيض متأتية من القروض | -72 473 274 | 0 | |
| . إحتياطات صندوق التنمية | -3 223 | -35 755 | |
| . مقابيض مخصصة للتطهير | |||
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | -72 404 466 | 145 400 774 | |
| تغير الخزينة | 36 428 883 | -73 020 740 | |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | -62 614 287 | 10 406 453 | |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | -26 185 404 | -62 614 287 |
الجدول الأول
التصرف في الوساطة لسنة 2007
| الإيضاح | المبلغ | الأرصدة | 2007 | 2006 |
|---|---|---|---|---|
| السلع المبيعة | 348 426 119 | الهامش التجاري | -20 669 749 | -24 047 503 |
| منتوجات أنشطة أخرى | 4 659 757 | القيمة المضافة للنظام | -25 329 506 | -28 822 407 |
| إعانات | 865 | زائد الاستغلال النظام | -32 464 990 | -35 888 882 |
| 7 134 619 | نتيجة الأنشطة العادية | -8 843 203 | -94 025 745 | |
| 7 135 484 | النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | -8 843 203 | -94 025 745 | |
| - أعباء أخرى | 3 958 | |||
| - الاستهلاكات و المخصصات | 14 274 585 | |||
| - نتيجة الأنشطة العادية | 611 | |||
| -35 872 007 | ||||
| -21 592 853 |
الجدول الثاني
| الإيضاح | 2006 | الإيرادات |
|---|---|---|
| - تكلفة شراء السلع المبيعة | 327 756 370 | - مبيعات السلع و غيرها من إيرادات الاستغلال |
| - إعباء شراء ... | -20 669 749 | - الهامش التجاري |
| - إعباء أخرى و إعانات | -25 329 506 | - القيمة المضافة للنظام |
| - إعباء عادية | -32 464 990 | - زائد الاستغلال النظام |
| - إعباء مالية | 1 971 078 | - إيرادات أخرى عادية |
| - مخصصات الاستهلاك | 57 856 | - أعباء أخرى عادية |
| - نتيجة الأنشطة العادية | -30 436 055 | المجموع |
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | المجموع |