ETATS FINANCIERS AU 31/12/2008
BILAN
Exercice clos le 31/12/2008
(Chiffres arrondis en dinars)
| ACTIFS | NOTE | 31/12/2008 | 31/12/2007 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| ACTIFS IMMOBILISES | |||
| Immobilisations incorporelles | 1 | 21 559 | 20 059 |
| (-) Amortissements | -20 351 | -20 059 | |
| Total des immobilisations incorporelles | 1 208 | 0 | |
| Immobilisations corporelles | 2 | 21 937 089 | 19 762 299 |
| (-) Amortissements | -17 194 724 | -16 046 818 | |
| Total des immobilisations corporelles | 4 742 365 | 3 715 481 | |
| Immobilisations financières | 3 | 15 062 | 15 062 |
| (-) Provisions | -15 062 | -15 062 | |
| Total des immobilisations financières | 0 | 0 | |
| Total des actifs immobilisés | 4 743 573 | 3 715 481 | |
| Autres actifs courants | 4 | 428 232 | 282 141 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 5 171 805 | 3 997 622 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 5 | 472 462 | 426 455 |
| (-) Provisions | -196 211 | -196 212 | |
| Total des stocks | 276 251 | 230 243 | |
| Clients et comptes rattachés | 6 | 1 626 323 | 1 432 736 |
| (-) Provisions | -1 061 968 | -1 041 258 | |
| Total des clients et comptes rattachés | 564 355 | 391 478 | |
| Autres actifs courants | 7 | 1 615 697 | 1 401 353 |
| (-) Provisions | -13 514 | -2 490 | |
| Total des Actifs courants | 1 602 183 | 1 398 863 | |
| Placements et autres actifs financiers | 8 | 100 119 | 250 216 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 9 | 48 709 | 496 343 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 2 591 617 | 2 767 143 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 7 763 422 | 6 764 766 |
BILAN
Exercice clos le 31/12/2008
(Chiffres arrondis en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTE | 31/12/2008 | 31/12/2007 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Capital social | 333 000 | 333 000 | |
| Réserves | 614 597 | 154 122 | |
| Autres capitaux propres | 321 512 | 499 855 | |
| Résultat reportés | -161 808 | ||
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 1 269 109 | 825 169 | |
| Résultat de l'exercice | 516 389 | 622 283 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 10 | 1 785 498 | 1 447 452 |
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Emprunts | 11 | 2 493 691 | 1 625 070 |
| Total des passifs non courants | 2 493 691 | 1 625 070 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 12 | 1 013 222 | 1 874 852 |
| Autres passifs courants | 13 | 967 653 | 881 250 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 14 | 1 503 358 | 936 142 |
| Total des passifs courants | 3 484 233 | 3 692 244 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 5 977 924 | 5 317 314 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 7 763 422 | 6 764 766 |
ETAT DE RESULTAT
Exercice clos le 31/12/2008
(Chiffres arrondis en dinars)
(selon modèle autorisé)
| Comptes | Notes | 31/12/2008 | 31/12/2007 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation : | |||
| Revenus | 15 | 3 479 783 | 3 188 091 |
| Subvention d'exploitation | 16 | 5 373 000 | 5 178 000 |
| Autres produits d'exploitation | 17 | 323 144 | 254 692 |
| Total des produits d'exploitation | 9 175 927 | 8 620 783 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 18 | 1 936 548 | 1 744 729 |
| Charges de personnel | 19 | 4 440 274 | 4 054 547 |
| Dotations aux amortis. et aux provisions | 20 | 1 230 926 | 1 268 319 |
| Autres charges d'exploitation | 21 | 892 334 | 853 691 |
| Total des charges d'exploitation | 8 500 082 | 7 921 286 | |
| Résultat d'exploitation | 675 845 | 699 497 | |
| Charges financières nettes | 22 | -171 998 | -148 180 |
| Produits des placements | 23 | 16 021 | 19 122 |
| Autres gains ordinaires | 24 | 3 424 | 57 939 |
| Autres pertes ordinaires | 25 | -3 214 | -2 712 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 520 078 | 625 666 | |
| Impôt sur les bénéfices | 26 | -3 689 | -3 383 |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 516 389 | 622 283 | |
| Gains extraordinaires | |||
| Résultat net de l'exercice | 516 389 | 622 283 | |
| Effet des modifications comptables | |||
| Résultat après modifications comptables | 516 389 | 622 283 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
Exercice clos le 31/12/2008
(Chiffres arrondis en dinars)
(selon le modèle de référence)
| Notes | 31/12/2008 | 31/12/2007 | |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation: | |||
| Encaissements reçus des clients | 3 474 386 | 3 202 455 | |
| Sommes versées aux fournisseurs | -4 749 358 | -2 254 469 | |
| Sommes versées au personnel | -3 304 807 | -3 118 006 | |
| Sommes versées aux tiers | -1 100 400 | -1 007 471 | |
| Encaissements reçus du personnel et débiteurs divers | 44 919 | 44 231 | |
| Impôts et taxes payés | -639 509 | -365 154 | |
| Remboursement crédit TVA | 321 205 | 0 | |
| Subvention d'exploitation encaissée | 5 373 000 | 5 178 000 | |
| Flux de trésorerie affectés à l'activité d'exploitation: | -580 564 | 1 679 586 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -1 149 359 | -825 095 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 19 416 | 26 169 | |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | 0 | 0 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissements: | -1 129 943 | -798 926 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement: | |||
| Encaissement subvention d'équipement | 0 | 200 000 | |
| Remboursement d'emprunts | -1 071 853 | -951 287 | |
| Intérêts payés | -40 088 | -159 470 | |
| Encaissement emptunt | 1 901 400 | 543 600 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'activité de financement: | 789 459 | -367 157 | |
| Variation de Trésorerie | -921 048 | 513 503 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 746 559 | 233 056 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | -174 489 | 746 559 |