O.N.H.
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2008
(Montant exprimés en Dinars)
ACTIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2008 | MONTANTS AU 31-10-2007 |
|---|---|---|---|
| Actifs non courants | |||
| Immobilisations incorporelles | A1 | 316,205 | 287,063 |
| Amortissements | -241,231 | -222,126 | |
| 74,975 | 64,936 | ||
| Immobilisations corporelles | A2 | 40,164,919 | 39,989,701 |
| Amortissements | -36,838,789 | -36,490,921 | |
| 3,326,129 | 3,498,780 | ||
| Immobilisations financières | A3 | 2,102,231 | 2,256,658 |
| Provisions | -682,390 | -726,390 | |
| 1,419,842 | 1,530,269 | ||
| Total des actifs immobilisés | 4,820,946 | 5,093,985 | |
| Autres actifs non courants | A4 | 0 | 0 |
| Total des actifs non courants | 4,820,946 | 5,093,985 | |
| Actifs courants | |||
| Stocks | A5 | 105,499,438 | 19,114,892 |
| Provisions | A6 | -649,800 | -754,792 |
| 104,849,638 | 18,360,100 | ||
| Clients et comptes rattachés | A7 | 1,920,363 | 1,790,746 |
| Provisions | -950,864 | -1,017,843 | |
| 969,500 | 772,903 | ||
| Caisse générale de compensation | A8 | 43,061,828 | 28,394,736 |
| Autres actifs courants | A9 | 5,380,675 | 5,964,079 |
| Provisions | -1,457,944 | -1,457,944 | |
| 46,984,559 | 32,900,871 | ||
| Aures actifs financiers | A10 | 1,145,713 | 1,114,918 |
| Provisions | -448,447 | -448,447 | |
| 697,265 | 666,471 | ||
| Liquidités et équivalents de liquidités | A11 | 6,029,535 | 3,480,890 |
| Total des actifs courants | 159,530,497 | 56,181,235 | |
| Total des actifs | 164,351,443 | 61,275,220 |
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2008
(Montant exprimés en Dinars)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2008 | MONTANTS AU 31-10-2007 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotations | A12 | 1,585,952 | 1,585,952 |
| Autres réserves | A13 | 38,991,237 | 39,005,625 |
| Résultats reportés | A14 | -258,925,609 | -250,082,407 |
| Autres capitaux propres | A15 | 23,457,450 | 22,987,027 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -194,890,970 | -186,503,802 | |
| Résultat de l'exercice | -7,859,766 | -8,843,203 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | -202,750,736 | -195,347,005 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| Emprunts | A16 | 155,751,383 | 166,862,233 |
| Total des passifs non courants | 155,751,383 | 166,862,233 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | A17 | 77,952,715 | 4,044,876 |
| Autres passifs courants | A18 | 2,400,307 | 3,212,422 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | A19 | 130,997,775 | 82,502,694 |
| Total des passifs courants | 211,350,796 | 89,759,992 | |
| Total des passifs | 367,102,179 | 256,622,225 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 164,351,443 | 61,275,220 |
ETAT DE RESULTAT AU 31 OCTOBRE 2008
Modèle autorisé
(Montants exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2008 | MONTANTS AU 31-10-2007 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | B1 | 172,176,228 | 230,037,175 |
| Autres produits d'exploitation | B2 | 871,868 | 752,918 |
| Production immobilisé | 0 | 0 | |
| Produits de compensation | B3 | 159,813,787 | 96,966,276 |
| Total des produits d'exploitation | 332,861,884 | 327,756,370 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Variation des stocks de produits | B4 | -13,172,501 | -5,477,113 |
| Achats de marchandises consommées | B5 | 79,377,564 | 184,259,591 |
| Achats d'approvisionnements consommés | B6 | 252,353,779 | 169,643,641 |
| Charges de personnel | B7 | 7,411,370 | 7,134,619 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | B8 | 3,688,448 | 2,158,154 |
| Reprise sur provisions | B8 | -2,720,423 | -38,030,161 |
| Autres charges d'exploitation | B9 | 3,126,446 | 4,660,622 |
| Total des charges d'exploitation | 330,064,685 | 324,349,352 | |
| Résultat d'exploitation | 2,797,200 | 3,407,017 | |
| Charges financières nettes | B10 | -13,678,931 | -14,274,585 |
| Produits des placements | B11 | 264,601 | 57,856 |
| Autres gains ordinaires | B12 | 2,770,101 | 1,971,078 |
| Autres pertes ordinaires | B13 | -11,776 | -3,958 |
| Résultats des activités ordinaires avant impôt | -7,858,804 | -8,842,592 | |
| Impôt sur les bénéfices | -962 | -611 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | -7,859,766 | -8,843,203 | |
| Résultat net de l'exercice | B14 | -7,859,766 | -8,843,203 |
| Effets des modifications comptables | 0 | 0 | |
| Résultats après modifications comptables | -7,859,766 | -8,843,203 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31 OCTOBRE 2008
(Montant exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2008 | MONTANTS AU 31-10-2007 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorie liés à l'exploitation | |||
| Résultat net | -7,859,766 | -8,843,203 | |
| Ajustements pour: | |||
| * Amortissements et provisions | C1 | 968,025 | -35,872,007 |
| * Variation des: | |||
| Stocks | C3 | -86,384,546 | 112,746,665 |
| Créances | C4 | -129,617 | 45,750,537 |
| Autres actifs | C5 | 552,610 | 3,007,787 |
| Caisse générale de compensation | -14,667,092 | -8,055,025 | |
| Fournisseurs et autres dettes | C6 | 73,041,530 | 815,563 |
| Plus value de cession | -85,572 | -734,850 | |
| Complement C.G.C 01/02 | |||
| Redressement crédit T.V.A 90/91 | 0 | 0 | |
| Apurement des comptes | 0 | 0 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -34,564,427 | 108,815,468 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | |||
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'im. corp. & incorp | -496,769 | -788,098 | |
| * Encaissements provenant de la cession d'im. corp. & incorp | 80,200 | 742,630 | |
| * Décaissements provenant de l'acquisition immob financ | |||
| * Décaissements provenant de la cession immob financ | 80,372 | 63,350 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -336,197 | 17,881 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| * Encaissement des prêts | 79,427 | 72,031 | |
| * Encaissement d'emprunts | 0 | 0 | |
| * Décaissement d'emprunts | 44,509,231 | -72,473,274 | |
| * Capitaux propres | -14,388 | -3,223 | |
| Flux de trésorerie affectés au activités de financement | 44,574,270 | -72,404,466 | |
| Variation de trésorerie | C7 | 9,673,645 | 36,428,883 |
| trésorerie au debut de l'exercice | -26,185,404 | -62,614,287 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | -16,511,759 | -26,185,404 |
SCHEMA DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION AU 31/10/2008
| PRODUITS | 2008 | CHARGES | 2008 | SOLDES | 31-10-2008 | 31-10-2007 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises et autres produits d'exploitation | 332,861,884 | Cout d'achat des marchandises vendues | 318,558,843 | Marge commerciale | 14,303,041 | -20,669,749 |
| Marge commerciale | 14,303,041 | Autres charges externes | 3,125,974 | Valeur ajoutée brute | 11,177,067 | -25,329,506 |
| Valeur ajoutée brute | 11,177,067 | Impôts et taxes | 472 | Excédent brute d'exploitation | 3,765,225 | -32,464,990 |
| Charges du personnel | 7,411,370 | |||||
| Total | 7,411,842 | |||||
| Excedent brut d'exploitation | 3,765,225 | Autres charges ordinaires | 11,776 | |||
| Autres produits ordinaires | 2,770,101 | Charges financières | 13,678,931 | |||
| Produits des placements | 264,601 | Dotations aux amortissements et aux provisions | 968,025 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 962 | Résultat des activités ordinaires | -7,859,766 | -8,843,203 | ||
| Total | 6,799,927 | Total | 14,659,693 | |||
| Effets des modifications comptables | Résultat des activités ordinaires | -7,859,766 | Résultat net après modifications comptables | -7,859,766 | -8,843,203 |