Annonce n° 2012G05029SRLB1 paru au JORT n° 95 du 9/8/2012 page 5228.
Lire : Dénomination : Société Applied Process Control Training «A.P.C Trainings»
Au lieu de Dénomination : Société Applied Process Control Trainings «A.P.C.Trainings»
p. 6343BILANS ET COMPTES FINANCIERS
Office des Logements des Personnels
du Ministère de l'Education
(Exprimé en dinars)
BILAN Au 31 Décembre 2011
| Actifs | NOTE | 2011 | 2010 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 33 670,551 | 28 069,651 | |
| Moins : amortissements | 28 691,973 | 28 069,651 | |
| 4 978,578 | 0,000 | ||
| Immobilisations corporelles | 32 614 144,119 | 32 314 576,779 | |
| Moins : amortissements | 15 632 233,348 | 14 945 258,262 | |
| 16 981 910,771 | 17 369 318,517 | ||
| Immobilisations financières | 0,000 | 0,000 | |
| Moins : provisions | 0,000 | 0,000 | |
| 0,000 | 0,000 | ||
| Total des actifs immobilisés | 16 986 889,349 | 17 369 318,517 | |
| Autres actifs non courants | 0,000 | 0,000 | |
| Total des actifs non courants | 16 986 889,349 | 17 369 318,517 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 11 831 406,149 | 12 942 841,638 | |
| Moins : provisions | 198 131,006 | 198 131,006 | |
| 11 633 275,143 | 12 744 710,632 | ||
| Clients et comptes rattachés | 1 215 749,307 | 975 515,132 | |
| Moins : provisions | 26 087,913 | 26 087,913 | |
| 1 189 661,394 | 949 427,219 | ||
| Autres actifs courants | 506 895,206 | 509 905,987 | |
| Moins : provisions | 16 944,568 | 16 944,568 | |
| 489 950,638 | 492 961,419 | ||
| Placements et autres actifs financiers | 0,000 | 0,000 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 171 130,685 | 29 205,139 | |
| Total des actifs courants | 13 484 017,860 | 14 216 304,409 | |
| Total des actifs | 30 470 907,209 | 31 585 622,926 |
(Exprimé en dinars)
| Capitaux Propres et Passifs | NOTE | 2011 | 2010 |
|---|---|---|---|
| Capitaux Propres | |||
| Capital social | 28 345 056,451 | 28 345 056,451 | |
| Réserves | 25 371,836 | 37 887,048 | |
| Autres capitaux propres | 1 690 248,271 | 1 690 248,271 | |
| Résultats reportés | -946 141,785 | -290 577,343 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 29 114 534,773 | 29 782 614,427 | |
| Résultat de l'exercice | -300 614,055 | -789 158,831 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 28 813 920,718 | 28 993 455,596 | |
| Passifs | |||
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Emprunts | 0,000 | 0,000 | |
| Autres passifs courants | 0,000 | 0,000 | |
| Provisions | 0,000 | 26 394,860 | |
| Total des passifs non courants | 0,000 | 26 394,860 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 84 079,196 | 120 316,441 | |
| Autres passifs courants | 943 037,347 | 1 404 867,950 | |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 629 869,948 | 1 040 588,079 | |
| Total des passifs courants | 1 656 986,491 | 2 565 772,470 | |
| Total des passifs | 1 656 986,491 | 2 592 167,330 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 30 470 907,209 | 31 585 622,926 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2011
| NOTE | 2011 | 2010 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 3 986 160,492 | 2 085 581,665 | |
| Autres produits d'exploitation | 32 803,244 | 4 464,017 | |
| Production immobilisée | 0,000 | 0,000 | |
| Total des produits d'exploitation | 4 018 963,736 | 2 090 045,682 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Variation des stocks des produits finis et des encours (en+ ou-) | 0,000 | 0,000 | |
| Coût des logements vendus | 1 666 079,348 | 0,000 | |
| Achats de marchandises consommés | 67 710,911 | 80 227,308 | |
| Charges de personnel | 1 032 618,065 | 780 806,070 | |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 706 620,792 | 732 999,400 | |
| Autres charges d'exploitation | 852 451,955 | 1 206 838,075 | |
| Total des charges d'exploitation | 4 325 481,071 | 2 800 870,853 | |
| Résultat d'exploitation | -306 517,335 | -710 825,171 | |
| Charges Financières nettes | 17 155,385 | 1 454,180 | |
| Produits des placements | 1 374,990 | 1 651,905 | |
| Autres gains ordinaires | 25 669,835 | 57 136,275 | |
| Autres pertes ordinaires | 0,000 | 133 582,079 | |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | -296 627,895 | -787 073,250 | |
| Impôt sur les bénéfices | 3 986,160 | 2 085,581 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | -300 614,055 | -789 158,831 | |
| Éléments extraordinaires (Gains/Pertes) | 0,000 | 0,000 | |
| Résultats net de l'exercice | -300 614,055 | -789 158,831 | |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | 133 594,389 | 0,000 | |
| Résultat après modifications comptables | -167 019,666 | -789 158,831 |
Etat de flux de trésorerie
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 Décembre 2011
| 2011 | 2010 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat Net | -300 614,055 | -789 158,831 |
| Ajustements pour : | ||
| * Amortissements et provisions | 706 620,792 | 732 999,400 |
| * Variation des : | ||
| - stocks | 1 123 337,506 | -683 308,223 |
| - créances | -240 234,175 | -60 941,548 |
| - autres actifs | 14 334,788 | 87 706,601 |
| - fournisseurs et autres dettes | -498 067,848 | 94 435,118 |
| * Effet des modifications comptables | 133 594,389 | 0,000 |
| * Intérêts courus | -21 028,278 | 17 273,649 |
| * Régularisation du financement du fonds social | 70 480,000 | 95 000,000 |
| * Reprise sur amortissements et provisions | -27 393,244 | -324,017 |
| * plus ou moins values de cession | -8 108,000 | 133 581,979 |
| * Subventions d'exploitations | - | - |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | 952 921,875 | -372 735,872 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations | ||
| corporelles et incorporelles | -335 095,257 | -284 462,490 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations | ||
| corporelles et incorporelles | 8 108,000 | 35 000,000 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | - | - |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | - | - |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'investissement | -326 987,257 | -249 462,490 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissements suite à l'émission d'actions | - | - |
| Réinvestissement du bénéfice de l'exercice 2002 | - | - |
| Encaissements provenant des emprunts | 157 500,000 | 377 500,000 |
| Remboursement d'emprunts | -789 800,000 | 0,000 |
| Consommation réserves pour fonds social | -94 319,219 | -70 311,605 |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement | -726 619,219 | 307 188,395 |
| Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | - | - |
| Variation de trésorerie | -100 684,601 | -315 009,967 |
| Trésorerie au début de l'exercice | -92 780,240 | 222 229,727 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | -193 464,841 | -92 780,240 |