Société d'investissement à Capital Variable
loi 2001-83 du 24/7/2001
JORT n° 59 du 24/07/2001
BILAN
arrêté au 31 décembre 2015
(unité : en Dinars Tunisien)
| ACTIF | Notes | 31/12/2015 | 31/12/2014 |
|---|---|---|---|
| AC1- Portefeuille-titres | 3.1 | ||
| Actions, valeurs assimilées et droits rattachés | 974 386,676 | 2 769 978,083 | |
| Obligations et valeurs assimilées | 19 970 890,885 | 26 412 761,802 | |
| AC2- Placements monétaires et disponibilités | 3.3 | ||
| Placements monétaires | 0,000 | 1 660 179,880 | |
| Disponibilités | 1 533 385,025 | 214 879,469 | |
| AC3- Créances d'exploitation | |||
| Autres débiteurs | 1 851,966 | 2,711 | |
| TOTAL ACTIF | 22 480 514,552 | 31 057 801,945 | |
| PASSIF | |||
| PA1- Opérateurs créditeurs (*) | 3.5 | 36 448,332 | 49 513,056 |
| PA2- Autres créditeurs divers (*) | 3.5 | 12 360,893 | 14 474,695 |
| TOTAL PASSIF | 48 809,225 | 63 987,751 | |
| ACTIF NET | 22 431 705,327 | 30 993 814,194 | |
| CP1- Capital | 3.7 | 21 591 732,483 | 29 850 345,93 |
| CP2- Sommes distribuables | |||
| Sommes distribuables des exercices antérieurs | 42,571 | 195,799 | |
| Sommes distribuables de la période | 3.8 | 839 930,273 | 1 143 272,457 |
| ACTIF NET | 22 431 705,327 | 30 993 814,194 | |
| TOTAL PASSIF ET ACTIF NET | 22 480 514,552 | 31 057 801,945 |
(*) données retraitées pour les besoins de comparabilité (Cf. note 3.5)
p. 2879ETAT DE RESULTAT
du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2015
(unité : en Dinars Tunisien)
| Notes | 01/01/2015 31/12/2015 | 01/01/2014 31/12/2014 | |
|---|---|---|---|
| PR1- Revenu du portefeuille-titres | 3.2 | ||
| Dividendes | 43 399,623 | 78 783,247 | |
| Revenus des obligations et valeurs assimilées | 1 112 957,971 | 1 401 623,911 | |
| PR2- Revenu des placements monétaires | 3.4 | 79 125,477 | 168 550,610 |
| TOTAL DES REVENUS DES PLACEMENTS | 1 235 483,071 | 1 648 957,768 | |
| CH1- Charges de gestion des placements () | 3.6 | -150 764,741 | -202 935,362 |
| REVENU NET DES PLACEMENTS | 1 084 718,330 | 1 446 022,406 | |
| PR3- Autres produits | 0,000 | 0,000 | |
| CH2- Autres charges () | 3.6 | -43 553,713 | -57 533,080 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 1 041 164,617 | 1 388 489,326 | |
| PR4- Régularisation du résultat d'exploitation | -201 234,344 | -245 216,869 | |
| SOMMES DISTRIBUTABLES DE LA PERIODE | 3.8 | 839 930,273 | 1 143 272,457 |
| PR4- Régularisation du résultat d'exploitation (annulation) | 201 234,344 | 245 216,869 | |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 22 677,375 | 23 475,404 | |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | -13 124,311 | 0,000 | |
| Frais de négociation | 0,000 | 0,000 | |
| RESULTAT NET DE LA PERIODE | 1 050 717,681 | 1 411 964,730 |
() données retraitées pour les besoins de comparabilité (Cf. note 3.6)
p. 2880VARIATION DE L'ACTIF NET
du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2015
(unité : en Dinars Tunisien)
| 01/01/2015 31/12/2015 | 01/01/2014 31/12/2014 | |
|---|---|---|
| AN1- Variation de l'actif net résultant des opérations d'exploitation | ||
| Résultat d'exploitation | 1 041 164,617 | 1 388 489,326 |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 22 677,375 | 23 475,404 |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | -13 124,311 | 0,000 |
| Frais de négociation de titres | 0,000 | 0,000 |
| AN2- Distributions de dividendes | -967 971,225 | -1 379 829,444 |
| AN3- Transactions sur le capital | ||
| Souscriptions | ||
| - Capital | 25 157 287,295 | 37 109 540,925 |
| - Régularisation des sommes non distribuables | 5 416,117 | 15 454,789 |
| - Régularisation des sommes distribuables | 795 490,799 | 1 416 752,936 |
| Rachats | ||
| - Capital | -33 422 871,335 | -51 829 190,175 |
| - Régularisation des sommes non distribuables | -7 998,596 | -19 930,680 |
| - Régularisation des sommes distribuables | -1 172 179,603 | -1 962 873,023 |
| VARIATION DE L'ACTIF NET | -8 562 108,867 | -15 238 109,942 |
| AN4- Actif net | ||
| En début de période | 30 993 814,194 | 46 231 924,136 |
| En fin de période | 22 431 705,327 | 30 993 814,194 |
| AN5- Nombre d'actions | ||
| En début de période | 295,990 | 442 040 |
| En fin de période | 214,030 | 295 990 |
| VALEUR LIQUIDATIVE | 104,806 | 104,712 |
| AN6- Taux de rendement annualisé | 3,78% | 3,76% |
Les états financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin officiel du CMF.