BILAN
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre 2017
ACTIF
| 2 016 | 2 017 | ||
|---|---|---|---|
| LIBELLE | NOTES | MONTANTS | MONTANTS |
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 514 299 | 525 025 | |
| Amortissements | -478 096 | -508 725 | |
| Total des immobilisations incorporelles | 1 | 36 203 | 16 300 |
| Immobilisations corporelles | 2 525 816 | 2 744 516 | |
| Amortissements | -1 837 454 | -2 068 942 | |
| Total des immobilisations corporelles | 2 | 688 363 | 675 575 |
| immobilisation a status juridique particuliers | 47 792 | 47 792 | |
| Amortissements | -47 635 | -47 792 | |
| Total des actifs immobilisés courants | 2 | 156 | 0 |
| TOTAL DES ACTIFS IMMOBILISES | 724 722 | 691 875 | |
| Autres immobilisations non courantes | 3 | 8 002 | 86 017 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 732 724 | 777 891 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 98 654 | 80 592 | |
| Provisions | -4 000 | -4 000 | |
| 4 | 94 654 | 76 592 | |
| Clients et comptes rattachés | 619 334 | 595 651 | |
| Provisions | -155 447 | -355 292 | |
| 5 | 463 887 | 240 359 | |
| Autres actifs courants | 6 | 1 892 773 | 1 040 254 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 7 | 515 676 | 1 211 776 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 2 966 990 | 2 568 981 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 699 715 | 3 346 872 |
BILAN
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre 2017
PASSIF
| 2 016 | 2 017 | ||
|---|---|---|---|
| LIBELLE | NOTES | MONTANTS | MONTANTS |
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Résultat reporté | 19 661 | 285 419 | |
| Modification Comptable | -14 329 | -14 329 | |
| Subvention d'investissement | 1 370 993 | 1 371 548 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 8 | 1 376 325 | 1 642 639 |
| Résultat de l'exercice | 523 758 | 20 298 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 1 900 083 | 1 662 936 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Provision pour risques et charges | 9 | 256 500 | 256 500 |
| Total des passifs non courants | 256 500 | 256 500 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 10 | 326 395 | 204 321 |
| Autres passifs courants | 11 | 1 216 736 | 1 223 115 |
| Total des passifs courants | 1 543 131 | 1 427 436 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 1 799 631 | 1 683 936 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 699 715 | 3 346 872 |
| ETAT DE RESULTAT (Exprimé en Dinars) | |||
|---|---|---|---|
| Exercice clos au 31 Décembre 2017 | |||
| MODELE AUTORISE | |||
| 2016 | 2017 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| LIBELLE | NOTES | MONTANTS | MONTANTS |
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | 12 | 607 280 | 510 372 |
| Autres produits d'exploitation | 13 | 2 736 594 | 2 344 735 |
| Total des produits d'exploitation | 3 343 873 | 2 855 107 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 14 | 111 122 | 158 689 |
| Charges de personnel | 15 | 1 340 963 | 1 412 812 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 16 | 431 820 | 499 649 |
| Autres charges d'exploitation | 17 | 726 781 | 730 105 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 2 610 686 | 2 801 254 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 733 187 | 53 853 | |
| Charges financières nettes | 18 | -280 | -851 |
| Produits financiers | 19 | 2 140 | 1 744 |
| Autres gains ordinaires | 20 | 22 379 | 41 323 |
| Autres pertes ordinaires | 21 | -186 859 | -2 207 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | 570 566 | 93 862 | |
| Impôt sur les bénéfices | 46 808 | 73 565 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 523 758 | 20 298 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre 2017
| DESIGNATION | MONTANTS AU 31/12/2016 | MONTANTS AU 31/12/2017 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Resultat Net | 523 758 | 20 298 |
| Ajustement pour: | ||
| * Dotations aux amortissement & Résorption | 420 858 | 481 565 |
| * Reprises sur provisions | -230 547 | -19 291 |
| * Dotations aux amortissement Immo à statut juridique particulier | 313 | 0 |
| * Amortissement Subvention d'investissement | -312 010 | -277 824 |
| * Résorption charges à répartir | 10 962 | 15 708 |
| Variation des : | ||
| * Stocks | -60 521 | 18 063 |
| * Clients & comptes rattachés | 107 131 | 23 683 |
| * Autres actifs courants | -1 469 327 | 852 519 |
| * Fournisseurs & autres dettes | -28 267 | -122 074 |
| * Autres passifs courants | 617 240 | 6 379 |
| * Fonds national de l'emploi 21-21 | -313 | -156 |
| * Compte certification des compétences | 76 000 | 0 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -344 723 | 998 868 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant d'acquisitions d'immobilisations corporelles & incorporelles | -180 029 | -229 426 |
| Plus value sur cession des immobilisations corporelles et incorporelles | 0 | -93 722 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | -180 029 | -323 148 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissement des subventions d'investissement | 650 000 | 278 380 |
| Ajustement des résultats antérieurs | 328 000 | -258 000 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | 978 000 | 20 380 |
| Variation de trésorerie | 453 248 | 696 100 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 62 427 | 515 676 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 515 675 | 1 211 776 |