BILAN - ACTIFS
(Montants exprimés en dinars)
exercice clos le 31 décembre 2018 2017
ACTIFS NON COURANTS
Actifs immobilisés
| Immobilisations incorporelles | 673 487 | 647 034 |
|---|---|---|
| Moins : amortissements | -562 593 | -530 316 |
| 110 894 | 116 718 | |
| Immobilisations corporelles | 8 377 151 | 8 246 171 |
| Moins : amortissements | -4 890 829 | -4 620 400 |
| 3 486 322 | 3 625 770 | |
| Immobilisations financières | 2 393 833 | 1 833 492 |
| Moins : provisions | -150 | -150 |
| 2 393 683 | 1 833 342 |
Total des actifs immobilisés 5 990 899 5 575 830
Total des actifs non courants 5 990 899 5 575 830
ACTIFS COURANTS
| Stocks | 28 474 213 | 27 870 141 |
|---|---|---|
| Moins : provisions | -129 996 | -96 036 |
| 28 344 218 | 27 774 106 | |
| Opérations avec l'Etat et les collectivités publiques | 1 303 199 828 | 1 087 707 492 |
| Clients et comptes rattachés | 503 938 | 752 567 |
| Moins : provisions | -91 848 | -91 848 |
| 412 090 | 660 719 | |
| Autres actifs courants | 45 891 636 | 62 295 283 |
| Moins : provisions | -1 692 634 | -1 770 940 |
| 44 199 002 | 60 524 343 | |
| Placements et autres actifs financiers | 31 423 939 | 75 321 632 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 137 016 498 | 51 587 782 |
Total des actifs courants 1 544 595 575 1 303 576 074
TOTAL DES ACTIFS 1 550 586 474 1 309 151 904
| BILAN - CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS (Montants exprimés en dinars) | exercice clos le 31 décembre | |
|---|---|---|
| 2018 | 2017 | |
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Fonds social | 1 539 942 | 1 264 711 |
| Subventions d'investissement | 1 717 256 | 1 717 256 |
| Moins : amortissements | -1 524 094 | -1 511 274 |
| 193 163 | 205 982 | |
| Autres capitaux propres | ||
| Résultats reportés | 16 816 104 | 11 975 685 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 18 549 208 | 13 446 379 |
| Résultat de l'exercice | 8 147 005 | 5 170 418 |
| Total des capitaux propres avant affectation | 26 696 213 | 18 616 797 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Autres passifs financiers | 75 567 | 72 913 |
| Provisions | 312 974 | 567 665 |
| Total des passifs non courants | 388 541 | 640 578 |
| Passifs courants | ||
| Opérations avec l'Etat et les collectivités publiques | 1 316 013 971 | 1 115 834 079 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 42 544 823 | 49 838 807 |
| Autres passifs courants | 164 942 925 | 124 221 643 |
| Total des passifs courants | 1 523 501 720 | 1 289 894 529 |
| Total des passifs | 1 523 890 261 | 1 290 535 107 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 1 550 586 474 | 1 309 151 904 |
| ETAT DE RESULTAT (Montants exprimés en dinars) | Exercice clos le 31 décembre | |
|---|---|---|
| 2018 | 2017 | |
| PRODUITS D'EXPLOITATION | ||
| Revenus | 18 607 380 | 15 692 308 |
| Autres produits d'exploitation | 22 285 | 68 652 |
| Total des produits d'exploitation | 18 629 665 | 15 760 961 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||
| Variations des stocks de produits finis et des en-cours | -6 322 164 | -5 817 494 |
| Achats consommés | -542 959 | -568 180 |
| Charges de personnel | -6 775 752 | -6 436 885 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | -607 201 | -944 677 |
| Autres charges d'exploitation | -2 001 089 | -1 540 949 |
| Total des charges d'exploitation | -16 249 165 | -15 308 185 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 2 380 500 | 452 776 |
| Produits des placements | 8 568 215 | 6 555 146 |
| Autres gains ordinaires | 205 809 | 125 875 |
| charges financières | ||
| Autres pertes ordinaires | ||
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 11 154 523 | 7 133 796 |
| Impôt sur les sociétés | -2 891 845 | -1 963 378 |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 8 262 679 | 5 170 418 |
| Éléments extraordinaires (Gains Pertes) | -115 674 | |
| RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE AVANT MODIFICATION COMPTABLE | 8 147 005 | 5 170 418 |
| MODIFICATION COMPTABLE | ||
| RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFICATION COMPTABLE | 8 147 005 | 5 170 418 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Montants exprimés en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2018 2017
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS À L'EXPLOITATION | ||
|---|---|---|
| Résultat net de l'exercice | 8 147 005 | 5 170 418 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 607 201 | 944 677 |
| Quote-part des subventions d'investissement inscrite au résultat de l'exercice | -12 820 | -20 595 |
| Reprises sur provisions— | - | - |
| Charges et produits liés à une modification comptable | - | - |
| Variations de : | ||
| - Stocks | -604 072 | -4 042 506 |
| - Clients | 248 629 | -39 100 |
| - Opérations avec l'Etat et les collectivités publiques | -15 312 444 | 11 209 592 |
| - Autres actifs courants | 16 403 647 | -27 831 639 |
| - Fournisseurs et comptes rattachés | -7 293 983 | 17 539 852 |
| - Autres passifs courants | 40 721 282 | 22 399 569 |
| - Autres passifs non courants | 2 654 | -18 713 |
| - Résultat net sur cession d'immobilisations | -710 230 | -206 115 |
| Impact des opérations d'apurement des comptes | - | - |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 42 196 869 | 25 105 439 |
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT | ||
| Décaissements pour l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -157 433 | -354 048 |
| Encaissements pour la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 51 930 | 53 220 |
| Décaissement pour l'acquisition d'immobilisations financières (consignation) | -560 342 | -352 454 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -665 845 | -653 283 |
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | ||
| Encaissement de subventions d'investissement | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | ||
| Variation de la trésorerie | 41 531 024 | 24 452 156 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 126 909 413 | 102 457 257 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 168 440 437 | 126 909 413 |