FINACORP OBLIGATAIRE SICAV
FINACORP OBLIGATAIRE SICAV publie, ci-dessous, ses états financiers arrêtés au 31 décembre 2025 tels qu'ils seront soumis à l'approbation de l'Assemblée Générale Ordinaire qui se tiendra en date du 8 avril 2026. Ces états sont accompagnés des rapports général et spécial du commissaire aux comptes LEJ AUDIT représenté par M. BESSEM JEDDOU.
BILAN
| LIBELLE | NOTE | Au 31.12.2025 | Au 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS | |||
| PORTEFEUILLE-TITRES | AC1 | 1 742 819 | 3 043 354 |
| a- Actions et valeurs assimilées | 101 463 | 0 | |
| b- Obligations | 561 551 | 1 035 770 | |
| c- Emprunts d'état | 1 079 805 | 2 007 584 | |
| PLACEMENTS MONETAIRES ET DISPONIBILITES | AC2 | 458 606 | 575 449 |
| a- Placements monétaires | |||
| b- Disponibilités | 458 606 | 575 449 | |
| Créances d'exploitations | 0 | 0 | |
| Autres actifs | 0 | 0 | |
| TOTAL ACTIFS | 2 201 425 | 3 618 803 | |
| PASSIFS | 29 971 | 24 207 | |
| Opérateurs créditeurs | PA1 | 18 896 | 15 161 |
| Autres créditeurs divers | PA2 | 11 075 | 9 046 |
| ACTIF NET | 2 171 456 | 3 594 596 | |
| Capital | CP1 | 1 466 140 | 2 551 720 |
| Sommes capitalisables | 705 316 | 1 042 876 | |
| a- Sommes capitalisables des exercices antérieurs | 598 706 | 842 008 | |
| b- Résultat capitalisable de l'exercice | 130 579 | 220 751 | |
| c- Régul. du résultat capitalisable de l'exercice | -23 969 | -19 882 | |
| TOTAL ACTIF NET ET PASSIFS | 2 201 425 | 3 618 803 |
FINACorp Obligataire SICAV
ETAT DE RESULTAT
| LIBELLE | NOTE | Du 01.01.2025 au 31.12.2025 | Du 01.01.2024 au 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Revenus du portefeuille-titres | PR1 | 148 339 | 239 446 |
| a- Dividendes | 0 | 0 | |
| b- Revenus des obligations (*) | 60 602 | 80 332 | |
| c- Revenus des B.T.A (*) | 87 737 | 159 114 | |
| Revenus des placements monétaires | PR2 | 25 930 | 33 982 |
| Total des revenus des placements | 174 269 | 273 428 | |
| Charges de gestion des placements | CH 1 | -21 133 | -28 827 |
| REVENUS NETS DES PLACEMENTS | 153 136 | 244 601 | |
| Autres produits | 0 | 0 | |
| Autres charges | CH 2 | -22 557 | -23 850 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 130 579 | 220 751 | |
| Régularisation du résultat d'exploitation | -23 969 | -19 882 | |
| SOMMES CAPITALISABLES DE L'EXERCICE | 106 610 | 200 869 | |
| Régularisation du résultat d'exploitation (annulation) | 23 969 | 19 882 | |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 1 588 | -28 | |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession des titres | -472 | -19 587 | |
| Frais de négociation de titres | 0 | 0 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 131 695 | 201 137 |
FINACorp Obligataire SICAV
ETAT DE VARIATION DE L'ACTIF NET
| LIBELLE | Du 01.01.2025 au 31.12.2025 | Du 01.01.2024 au 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Variation de l'actif net résultant des opérations d'exploitation | 131 695 | 201 136 |
| a- Résultat d'exploitation | 130 579 | 220 751 |
| b- Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 1 588 | -28 |
| c- plus (ou moins) values réalisées sur cession des titres | -472 | -19 587 |
| d- Frais de négociation de titres | 0 | 0 |
| Distributions de dividendes | 0 | 0 |
| Transactions sur le capital | -1 554 834 | -1 610 450 |
| a- Souscriptions | 985 646 | 2 510 730 |
| - Capital | 685 100 | 1 824 500 |
| - Régularisation des sommes non distribuables | 849 | 3 460 |
| - Régularisation des sommes capitalisables | 299 697 | 682 770 |
| b- Rachats | -2 540 480 | -4 121 180 |
| - Capital | -1 770 400 | -3 012 300 |
| - Régularisation des sommes non distribuables | -2 245 | -13 740 |
| - Régularisation des sommes capitalisables | -767 835 | -1 095 140 |
| VARIATION DE L'ACTIF NET | -1 423 139 | -1 409 314 |
| ACTIF NET | ||
| a- Début de période | 3 594 595 | 5 003 910 |
| b- Fin de période | 2 171 456 | 3 594 595 |
| NOMBRE D'ACTIONS | ||
| a- Début de période | 25 482 | 37 360 |
| b- Fin de période | 14 629 | 25 482 |
| VALEUR LIQUIDATIVE | 148,435 | 141,064 |
| TAUX DE RENDEMENT ANNUALISE | 5,225% | 5,321% |