الموازنة المقارنة
العالميّة لتوزيع السيّارات القابضة- UADH "
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| الأصول | إيضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية | 0 | 0 | |
| الاستهلاكات | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | ||
| الأصول المادية | 0 | 0 | |
| الاستهلاكات | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | ||
| الأصول المالية | 4.1 | 25 907 500 | 0 |
| المدخرات | 0 | 0 | |
| 25 907 500 | 0 | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 25 907 500 | 0 | |
| أصول غير جارية أخرى | 4.2 | 2 787 | 4 380 |
| مجموع الأصول غير الجارية | 25 910 287 | 4 380 | |
| الأصول الجارية | |||
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 0 | 0 | |
| تطرح: المدخرات | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | ||
| أصول جارية أخرى | 4.3 | 79 941 | 363 863 |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 4.4 | 6 116 366 | 0 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 4.5 | 4 852 219 | 31 841 |
| مجموع الأصول الجارية | 11 048 526 | 395 704 | |
| مجموع الأصول | 36 958 813 | 400 085 |
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| الأموال الذاتية والخصوم | ايضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| رأس المال الاجتماعي | 22 800 000 | 0 | |
| رأس مال مكتتب مطلوب مدفوع | 0 | 100 000 | |
| رأس مال مكتتب مطلوب غير مدفوع | 0 | 300 000 | |
| النتائج المؤجلة | -76 579 | 0 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب | 22 723 421 | 400 000 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -683 771 | -76 579 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 22 039 651 | 323 421 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 4-7 | 5 979 167 | 0 |
| المدخرات | 0 | 0 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 5 979 167 | 0 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 4-8 | 5 993 | 2 118 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 4-9 | 7 813 916 | 74 545 |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 4-10 | 1 120 086 | 0 |
| مجموع الخصوم الجارية | 8 939 995 | 76 663 | |
| مجموع الخصوم | 14 919 162 | 76 663 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 36 958 813 | 400 085 |
قائمة النتائج في31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| البيان | ايضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الاستغلال | |||
| مداخيل | 0 | 0 | |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 0 | 0 | |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 0 | 0 | |
| أعباء الاستغلال | |||
| مشتريات التموينات المستهلكة | 0 | 50 | |
| أعباء الأعوان | 0 | 0 | |
| مخصصات الاستهلاكات والمدخرات | 5-1 | 1 593 | 398 |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 5-2 | 226 979 | 75 630 |
| مجموع أعباء الاستغلال | 228 572 | 76 079 | |
| نتيجة الاستغلال | -228 572 | -76 079 | |
| أعباء مالية صافية | 5-3 | -593 535 | 0 |
| إيرادات التوظيفات | 5-4 | 138 336 | 0 |
| إيرادات التوظيفات | 0 | 0 | |
| الأرباح العادية الأخرى | 0 | 0 | |
| الخسائر العادية الأخرى | 0 | 0 | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | -683 771 | -76 079 | |
| الأداءات على الأرباح | 0 | -500 | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | -683 771 | -76 579 | |
| العناصر الطارئة (أرباح/خسائر) | 0 | 0 | |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | -683 771 | -76 579 | |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | 0 | 0 | |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | -683 771 | -76 579 |
Top image
جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| البيان | إيضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| النتيجة الصافية | -683 771 | -76 579 | |
| تسويات بالنسبة: | |||
| الاستهلاكات والمدخرات | 1 593 | 398 | |
| رأس مال مكتتب مطلوب غير مدفوع | 0 | 300 000 | |
| تغييرات في: | |||
| أصول جارية أخرى | 6-1 | -16 078 | -363 863 |
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 6-1 | 3 875 | 2 118 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 6-1 | 11 231 571 | 74 545 |
| الخصوم المالية الأخرى | 6-1 | 46 414 | 0 |
| تحويلات الأعباء | 0 | -4 778 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | 10 583 604 | -68 159 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية وغير مادية | 0 | 0 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية وغير مادية | 0 | 0 | |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية | -6 999 700 | 0 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 0 | 0 | |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الاستثمار | -6 999 700 | 0 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | |||
| حصص الأرباح وغيرها من أنواع التوزيع | 0 | 0 | |
| مقابيض اثر إصدار أسهم | 300 000 | 100 000 | |
| مقابيض متأتية من القروض | 7 000 000 | 0 | |
| سداد القروض | 0 | 0 | |
| مقابيض متأتية من بيع الأصول الجارية | 0 | 0 | |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء توظيفات جارية | -6 116 158 | 0 |
Bottom image
| البيان | إيضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 1 183 842 | 100 000 | |
| تغيير الخزينة | 4 767 746 | 31 841 | |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 31 841 | 0 | |
| الخزينة عند ختم الفترة المحاسبية | 6-2 | 4 799 587 | 31 841 |
رأي مراقب الحسابات حول القوائم المالية:
في رأينا، نشهد بأن القوائم المالية للشركة العالمية لتوزيع السيارات القابضة بتاريخ 31 ديسمبر 2014 قانونية وصادقة وتعكس بصورة وفية منكافة النواحي الجوهرية، الوضعية المالية للشركة وكذلك نتيجة عملياته وتدفقاته النقدية للسنة المنتهية بذات التاريخ، وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة بالبلاد التونسية