BILAN
arrêté au 31/12/2014
(Unité : en Dinars Tunisiens)
| ACTIF | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| Actifs Non Courants | ||
| Actifs Immobilisés | ||
| Immobilisations incorporelles | - | - |
| Moins : amortissements | - | - |
| Immobilisations incorporelles nettes | - | - |
| Immobilisations corporelles | - | - |
| Moins : amortissements | - | - |
| Immobilisations corporelles nettes | - | - |
| Immobilisations financières | 25 907 500 | - |
| Moins : provisions | - | - |
| Immobilisations financières nettes | 25 907 500 | - |
| Total des actifs immobilisés | 25 907 500 | - |
| Autres actifs non courants | 2 787 | 4 380 |
| Total des actifs non courants | 25 910 287 | 4 380 |
| Actifs Courants | ||
| Clients et comptes rattachés | - | - |
| Moins : provisions | - | - |
| Clients et comptes rattachés nets | - | - |
| Autres actifs courants | 79 941 | 363 863 |
| Placements et autres actifs financiers | 6 116 366 | - |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 4 852 219 | 31 841 |
| Total des actifs courants | 11 048 525 | 395 704 |
| TOTAL ACTIF | 36 958 813 | 400 085 |
BILAN
arrêté au 31/12/2014
(Unité : en Dîmen Tunisiens)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Capital social | 22 800 000 | - |
| Capital social appelé et versé | - | 100 000 |
| Capital social appelé et non versé | - | 300 000 |
| Résultats reportés | -76 579 | - |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 22 723 421 | 400 000 |
| Résultat de l'exercice | -683 771 | -76 579 |
| Total capitaux propres avant affectation | 22 039 651 | 323 421 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Emprunts | 5 979 167 | - |
| Autres passifs financiers non courants | - | - |
| Provisions pour risques | - | - |
| Total des passifs non courants | 5 979 167 | - |
| Passifs courants | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 5 993 | 2 118 |
| Autres passifs courants | 7 813 916 | 74 545 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 1 120 086 | - |
| Total des passifs courants | 8 939 995 | 76 663 |
| Total des passifs | 14 919 162 | 76 663 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 36 958 813 | 400 085 |
ETAT DE RESULTAT
arrêté au 31 Décembre 2014
(Unité : en Dimers Tunisiens )
| DESIGNATION | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| PODUITS D'EXPLOITATION | - | - |
| Revenus | - | - |
| Autres produits d'exploitation | - | - |
| Total des produits d'exploitation | - | - |
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||
| Achats d'approvisionnements consommés | - | 50 |
| Charges de personnel | - | - |
| Dotations aux amortissements/résorptions et aux provisions | 1 593 | 398 |
| Autres charges d'exploitation | 226 979 | 75 630 |
| Total des charges d'exploitation | 228 572 | 76 079 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | -228 572 | -76 079 |
| Charges financières nettes | -593 535 | - |
| Produits de placements | 138 336 | - |
| Autres pertes ordinaires | - | - |
| Autres gains ordinaires | - | - |
| Gains/Pertes extraordinaires | - | - |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | -683 771 | -76 079 |
| Impôts sur les sociétés | - | 500 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT | -683 771 | -76 579 |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | -683 771 | -76 579 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
arrêté au 31 Décembre 2014
(Unité : en Dinars Tunisiens)
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| Résultat net | -683 771 | -76 579 |
| Ajustement pour : | ||
| Amortissements/résorptions et provisions | 1 593 | 398 |
| • Capital souscrit appelé non encore libéré | - | 300 000 |
| • Capital souscrit libéré | - | - |
| • Variations des : | ||
| - Stocks | - | - |
| - Créances | - | - |
| - Autres actifs courants | -16 078 | -363 863 |
| - Fournisseurs et comptes rattachés | 3 875 | 2 118 |
| - Autres passifs courants | 11 231 571 | 74 545 |
| - Autres passifs financiers | 46 414 | - |
| • Transfert de charges | - | -4 778 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 10 583 604 | -68 159 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | - | - |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | -6 999 700 | - |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -6 999 700 | - |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Dividendes et autres distributions | - | - |
| Libération du capital | 300 000 | 100 000 |
| Augmentation de capital | - | - |
| Encaissements provenant des emprunts | 7 000 000 | - |
| Remboursements d'emprunts | - | - |
| Décaissements provenant de l'acquisition des placements à court terme | -6 116 158 | - |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | 1 183 842 | 100 000 |
| Variation de la trésorerie | 4 767 746 | 31 841 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 31 841 | - |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 799 587 | 31 841 |
Opinion du commissaire aux comptes :
A notre avis, les états financiers sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société « Universal Auto Distributors Holding » ainsi que les résultats de ses opérations et ses flux de trésorerie pour l'exercice clos le, 31 Décembre 2014, conformément aux principes comptables généralement admis en Tunisie.