Page 411, Tunisian Official Gazette (Le Journal Officiel de la République Tunisienne), No. 23, 21 February 2024
شركة الإتحاد المالي حنبعل سيكاف
شركة إستثمار ذات رأس مال متغير خاضعة لأحكام القانون 2001 – 83 الصادر في 24 جويلية 2001 المقر الاجتماعي : 1 ساحة باستور 1002 تونس البلفيدار
الرقم الجبائي S.N.M/ 0644763
الموازنة سنة المحاسبيّة المختتمة في 31 ديسمبر 2023 (الوحدة : الدينار)
| البيان | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| الأصول | ||
| أصل 1 - محفظة السندات | 651 834,784 | 816 958,761 |
| أ - الأسهم والقيم المماثلة والحقوق المتصلة بها | 2 312,255 | 2 517,768 |
| ب - الرقاع | 649 522,529 | 814 440,993 |
| ج - القيم الأخرى | 0,000 | 0,000 |
| أصل 2 - التوظيفات النقدية والسيولة | 169 859,261 | 200 611,124 |
| أ - التوظيفات النقدية | 0,000 | 0,000 |
| ب - السيولة | 169 859,261 | 200 611,124 |
| أصل 3 - مستقلات الاستغلال | 12,231 | 0,000 |
| أصل 4 - أصول أخرى | 0,000 | 0,000 |
| مجموع الأصول | 821 706,276 | 1 017 569,885 |
الخصوم
| البيان | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| خصم 1 - متعاملون دائنون | 1 112,833 | 3 916,636 |
| خصم 2 - دائنون مختلفون آخرون | 28 002,359 | 25 248,054 |
| مجموع الخصوم | 29 115,192 | 29 164,690 |
| أصل صافي 1 - رأس المال | 780 100,746 | 968 131,988 |
| أصل صافي 2 - المبالغ القابلة للتوزيع | 12 490,339 | 20 273,207 |
| أ - مبالغ السنوات المحاسبيّة السابقة القابلة للرسملة | 3,019 | (684,841) |
| ب - مبالغ السنة المحاسبيّة القابلة للرسملة | 12 487,320 | 20 958,048 |
| الأصول الصافية | 792 591,085 | 988 405,195 |
| مجموع الخصوم والأصول الصافية | 821 706,277 | 1 017 569,885 |
وقع إصدار القوائم المالية بكل تفاصيلها في النشرية الرسمية لهيئة السوق المالية
ص 412شركة الإتحاد المالي حنبعل سيكاف
شركة إستثمار ذات رأس مال متغير خاضعة لأحكام القانون 2001 – 83 الصادر في 24 جويلية 2001 المقر الاجتماعي : 1 ساحة باستور 1002 تونس البلفيدار
الرقم الجبائي S.N.M/ 0644763
قائمة النتائج
السنة المحاسبيّة المختتمة في 31 ديسمبر 2023
(الوحدة : الدينار)
| 2022 | 2023 | |
|---|---|---|
| 57 831,725 | 49 855,220 | إيراد 1 - مداخيل محفظة السندات |
| 133,705 | 138,380 | أ - حصص الأرباح |
| 57 698,020 | 49 716,840 | ب - مداخيل الرقاع والقيم المماثلة |
| 4 148,376 | 0,000 | إيراد 2 - مداخيل التوظيفات النقدية |
| 61 980,101 | 49 855,220 | مجموع مداخيل التوظيفات |
| (11 668,944) | (8 870,126) | أعباء 1 - أعباء التصرف في التوظيفات |
| 50 311,157 | 40 985,094 | دخل التوظيفات الصافي |
| (26 549,991) | (26 709,784) | أعباء 2 - أعباء أخرى |
| 23 761,166 | 14 275,310 | نتيجة الإستغلال |
| (2 803,118) | (1 787,990) | أعباء 3 - تسوية نتيجة الإستغلال |
| 20 958,048 | 12 487,320 | مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع |
| 2 803,118 | 1 787,990 | أعباء 3 - تسوية نتيجة الإستغلال (إلغاء) |
| (32 025,727) | (205,513) | تغيير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات والقروض |
| 32 592,237 | 1 197,340 | زوائد أو نواقص القيمة المحققة على التفويت في السندات |
| (495,768) | (183,633) | نفقات تداول السندات |
| 23 831,908 | 15 083,504 | النتيجة الصافية للسنة المحاسبيّة |
شركة الإتحاد المالي حنبعل سيكاف
شركة إستثمار ذات رأس مال متغير خاضعة لأحكام القانون 2001 – 83 الصادر في 24 جويلية 2001 المقر الاجتماعي : 1 ساحة با ستور 1002 تونس البلفيدار
الرقم الجبائي S.N.M/ 0644763
قائمة تغيير الاصول الصافية السنة المحاسبيّة المختتمة في 31 ديسمبر 2023 (الوحدة : الدينار)
| 2022 | 2023 | |
|---|---|---|
| 23 831,908 | 15 083,504 | تغيّر أصول صافية 1 - تغيّر الأصول الصافية الناتج عن عمليات الإستغلال |
| 23 761,166 | 14 275,310 | أ - نتيجة الإستغلال |
| (32 025,727) | (205,513) | ب - تغيير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات و القروض |
| 32 592,237 | 1 197,340 | ج - زوائد أو نواقص القيمة المحققة على التفويت في السندات |
| (495,768) | (183,633) | د - نفقات تداول السندات |
| 0,000 | 0,000 | تغيّر أصول صافية 2 - توزيع حصص الأرباح |
| (42 298,981) | (18 616,314) | تغيّر أصول صافية 3 - معاملات على رأس المال |
| 329 479,784 | 591 074,160 | أ - إكتتابات |
| 308 400,000 | 583 165,705 | - رأس المال |
| 17 704,137 | 235,782 | - تسوية المبالغ غير القابلة للتوزيع |
| 3 375,647 | 7 672,672 | - تسوية المبالغ القابلة للتوزيع |
| 371 778,765 | 783 355,780 | ب - إعادة الشراء |
| 345 000,000 | 771 855,818 | - رأس المال |
| 20 267,956 | 385,118 | - تسوية مبالغ السنة المحاسبيّة غير القابلة للتوزيع |
| 6 510,809 | 11 114,844 | - تسوية مبالغ السنة المحاسبيّة القابلة للتوزيع |
| (18 467,073) | (195 814,430) | تغيّر الأصول الصافية |
| تغيّر أصول صافية 4 - الأصول الصافية | ||
| 1 006 872,268 | 988 405,195 | أ - في بداية السنة المحاسبيّة |
| 988 405,195 | 792 590,765 | ب - في نهاية السنة المحاسبيّة |
| تغيّر أصول صافية 5 - عدد الأسهم أو الحصص | ||
| 9 427 | 9 061 | أ - في بداية السنة المحاسبيّة |
| 9 061 | 7 295 | ب - في نهاية السنة المحاسبيّة |
| 109,083 | 108,648 | قيمة التصفية |
| 2,13% | 1,65% | تغيّر أصول صافية 6 - نسبة المردود السنوي |