تم نشر القوانم المالية بالكامل في النشرة الرسمية للسوق المالية
سندات سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
الموازنة
السنة المحاسبية المختومة في
31-12-2025
( دينار تونسي)
| الاصول | 31/12/2025 | 31/12/2024 |
|---|---|---|
| أصل 1- محفظة السندات | ||
| أ-الاسهم والقيم المماثلة والحقوق المتصلة بها | 1 650 398 | 2 691 895 |
| ب- الرقاع والقيم المماثلة | 22 923 798 | 39 583 566 |
| خ- قيم اخري | ||
| أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة | ||
| أ- التوظيفات النقدية | 1 539 082 | 3 005 927 |
| ب - السيولة | 6 989 752 | 9 026 144 |
| أصل 3- مستحقات الاستغلال | 0 | 33 202 |
| أصل 4 - أصول أخري | ||
| مجموع الاصول | 33 103 031 | 54 340 733 |
| الخصوم | ||
|---|---|---|
| خصم 1 - متعاملون دائنون | 42 019 | 24 701 |
| خصم 2 - دائنون مختلفون آخرون | 58 676 | 67 992 |
| مجموع الخصوم | 100 695 | 92 693 |
| الاصول الصافية | ||
|---|---|---|
| أصل صافي 1 - رأس المال | 31 466 894 | 51 840 596 |
| أصل صافي 2- المبالغ القابلة للتوزيع | ||
| أ - مبالغ السنوات المحاسبية السابقة القابلة للتوزيع | 257 | 433 |
| ب - مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 1 535 185 | 2 407 011 |
| الاصول الصافية | 33 002 336 | 54 248 041 |
| مجموع الخصوم والاصول الصافية | 33 002 336 | 54 340 733 |
سندات سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قائمة النتائج
السنة المحاسبية المختومة في
31/12/2025
( دينار تونسي)
| 31/12/2024 | 31/12/2025 | |
|---|---|---|
| ايراد 1 - مداخيل محفظة السندات | ||
| 85 127 | 82 721 | أ - حصص الارباح |
| 2 338 152 | 2 178 771 | ب - مداخيل الرقاع والقيم / الممائلة |
| ج - مداخيل القيم الاخري | ||
| 1 067 763 | 724 536 | ايراد 2 - مداخيل التوظيفات النقدية |
| 3 491 042 | 2 986 028 | مجموع مداخيل التوظيفات |
| 573 315 | 471 931 | اعباء 1 - أعباء التصرف في التوظيفات |
| 2 917 727 | 2 514 096 | دخل التوظيفات الصافي |
| أيراد 3- ايرادات أخري | ||
| 106 468 | 92 859 | أعباء 2 - اعباء أخري |
| 2 811 259 | 2 421 238 | نتيجة الاستغلال |
| -404 248 | -886 053 | ايراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال |
| 2 407 011 | 1 535 185 | مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع |
| 404 248 | 886 053 | ايراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال ( الغاء ) |
| 91 233 | -91 700 | تغيير زوائد (أو نواقص ) القيمة / المحتملة علي السندات |
| 641 295 | 462 383 | زوائد ( أو نواقص ) القيمة المحققة / علي التفويت في السندات |
| -2 306 | -684 | نفقات تداول السندات |
| 3 541 481 | 2 791 236 | النتيجة الصافية للسنة المحاسبية |
سندات سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قائمة تغيير الاصول الصافية
السنة المحاسبية المختومة في
31-12-2025
(دينار تونسي)
| البيان | 31/12/2025 | 31/12/2024 |
|---|---|---|
| تغيير أصول صافية 1 - تغيير الاصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال | ||
| أ - نتيجة الاستغلال | 2 421 238 | 2 811 259 |
| ب - تغيير زوائد ( أو نواقص) / القيمة المحتملة علي السندات | -91 700 | 91 233 |
| ج - زوائد أو نواقص القيمة المحققة / علي التفويت في السندات | 462 383 | 641 295 |
| د - نفقات تداول السندات | -684 | -2 306 |
| تغيير أصول صافية 2 - توزيع حصص الارباح | -2 535 634 | -2 725 202 |
| تغيير أصول صافية 3 - معاملات علي رأس المال | ||
| أ - اكتتابات | ||
| رأس المال | 49 228 434 | 60 607 953 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | 408 368 | 408 132 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | 1 147 078 | 1 481 214 |
| حقوق الدخول | ||
| ب - اعادة الشراء | ||
| رأس المال | -69 959 958 | -71 091 122 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | -420 545 | -486 065 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | -1 904 684 | -1 813 637 |
| حقوق الخروج | ||
| تغيير الاصول الصافية | -21 245 705 | -10 077 246 |
| تغيير أصول صافية 4 -الاصول الصافية | ||
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 54 248 041 | 64 325 286 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 33 002 336 | 54 248 041 |
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 474 757 | 571 583 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 285 956 | 474 757 |
| قيمة التصفية | 115,411 | 114,265 |
| تغيير أصول صافية 6 - نسبة المردود السنوي | 5,44% | 5,66% |