تم نشر القوانم المالية بالكامل في النشرة الرسمية للسوق المالية
عربية سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
الموازنة
31-12-2025
( دينار تونسي)
| الاصول | 31/12/2025 | 31/12/2024 |
|---|---|---|
| أصل 1- محفظة السندات | 5 783 421 | 4 986 586 |
| أ-الاسهم والقيم المماثلة والحقوق المتصلة بها / ب- الرقاع والتيم المماثلة / خ- قيم اخري | 5 048 371 / 735 050 | 4 195 419 / 791 168 |
| أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة | 1 530 833 | 1 418 478 |
| أ- التوظيفات النقدية / ب - السيولة | 1 530 833 | 1 418 478 |
| أصل 3- مستحقات الاستغلال | ||
| أصل 4 - أصول أخري | ||
| مجموع الاصول | 7 314 254 | 6 405 065 |
الخصوم
| الخصوم | 31/12/2025 | 31/12/2024 |
|---|---|---|
| خصم 1 - متعاملون دائنون | 16 670 | 14 987 |
| خصم 2 - دائنون مختلفون آخرون | 49 610 | 52 267 |
| مجموع الخصوم | 66 279 | 67 254 |
الاصول الصافية
| الاصول الصافية | 31/12/2025 | 31/12/2024 |
|---|---|---|
| أصل صافي 1 - رأس المال | 7 106 158 | 6 237 237 |
| أصل صافي 2- المبالغ القابلة للتوزيع | 141 817 | 100 573 |
| أ - مبالغ السنوات المحاسبية السابقة القابلة للتوزيع / ب - مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 61 / 141 756 | 59 / 100 514 |
| الاصول الصافية | 7 247 974 | 6 337 811 |
| مجموع الخصوم والاصول الصافية | 7 314 254 | 6 405 065 |
عربية سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قائمة النتائج
31/12/2025
( دينار تونسي )
| البيان | 01/01/2025 31/12/2025 | 01/01/2024 31/12/2024 |
|---|---|---|
| ايراد 1 - مداخيل محفظة السندات | 254 725 | 220 196 |
| أ - حصص الارباح | 204 245 | 180 143 |
| ب - مداخيل الرقاع والقيم / المماثلة | 50 480 | 40 053 |
| ج - مداخيل القيم الاخري | ||
| ايراد 2 - مداخيل التوظيفات النقدية | 47 166 | 27 545 |
| مجموع مداخيل التوظيفات | 301 891 | 247 741 |
| اعباء 1 - أعباء التصرف في التوظيفات | 125 097 | 105 610 |
| دخل التوظيفات الصافي | 176 793 | 142 131 |
| أيراد 3- ايرادات أخري | 881 | 2 065 |
| أعباء 2 - أعباء أخري | 35 798 | 43 645 |
| نتيجة الاستغلال | 141 876 | 100 551 |
| ايراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال | -121 | -37 |
| مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 141 756 | 100 514 |
| ايراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال ( الغاء) | 121 | 37 |
| تغيير زوائد (أو نواقص ) القيمة / المحتملة علي السندات | 547 784 | 561 840 |
| زوائد ( أو نواقص ) القيمة المحققة / علي التفويت في السندات | 342 227 | 21 401 |
| نفقات تداول السندات | -10 932 | -10 499 |
| تسوية المبالغ غير القابلة للتوزيع / تسوية المبالغ القابلة للتوزيع / حق الدخول | ||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 1 020 956 | 673 293 |
صفحة 680
عـدد 32
عربية سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قائمة تغيير الاصول الصافية
31-12-2025
( دينار تونسي)
| البيان | 01/01/2024 / 31/12/2024 | 01/01/2024 / 31/12/2024 |
|---|---|---|
| تغيير أصول صافية 1 - تغيير الاصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال | ||
| أ - نتيجة الاستغلال | 141 876 | 100 551 |
| ب - تغيير زوائد ( أو نواقص) القيمة المحتملة علي السندات | 547 784 | 561 840 |
| ج - زوائد أو نواقص القيمة المحتققة علي التفويت في السندات | 342 227 | 21 401 |
| د - نفقات تداول السندات | -10 932 | -10 499 |
| تغيير أصول صافية 2 - توزيع حصص الارباح | -100 512 | -86 250 |
| تغيير أصول صافية 3 - معاملات علي رأس المال | ||
| أ - اكتتابات | ||
| رأس المال | 0 | 62 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | 0 | -5 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | 0 | |
| حقوق الدخول | 0 | 1 |
| ب - اعادة الشراء | ||
| رأس المال | -9 494 | -4 652 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | -666 | 184 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | -121 | -36 |
| حقوق الخروج | ||
| تغيير الاصول الصافية | 910 164 | 582 596 |
| تغيير أصول صافية 4 -الاصول الصافية | ||
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 6 337 811 | 5 755 214 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 7 247 974 | 6 337 811 |
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 91 292 | 91 366 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 91 153 | 91 292 |
| قيمة التصفية | 79,514 | 69,424 |
| تغيير أصول صافية 6 - نسبة المردود السنوي | 16,12% | 11,71% |