عـدد 32
صفحـة 681
تم نشر القوائم المالية بالكامل في النشرة الرسمية للسوق المالية
المستشارون الماليون العرب أمانات سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
الموازنة
السنة المحاسبية المختومة في
31/12/2025
( دينار تونسي)
| 31/12/2025 | الاصول |
|---|---|
| 99 239 067 | أصل 1- محفظة السندات |
| أ-الاسهم والقيم المماثلة والحقوق المتصلة بها | |
| 87 441 562 | ب- الرقاع والقيم المماثلة |
| 11 797 505 | خ- قيم اخري |
| 176 440 561 | أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة |
| 171 579 032 | أ- التوظيفات النقدية |
| 4 861 529 | ب - السيولة |
| 56 686 | أصل 3- مستحقات الاستغلال |
| أصل 4 - أصول أخري | |
| 275 736 314 | مجموع الاصول |
| الخصوم | |
| 52 228 | خصم 1 - متعاملون دائنون |
| 103 910 | خصم 2 - دائنون مختلفون آخرون |
| 156 138 | مجموع الخصوم |
| 275 580 176 | الاصول الصافية |
| 255 342 850 | أصل صافي 1 - رأس المال |
| 20 237 326 | أصل صافي 2- المبالغ القابلة للرسملة |
| 20 237 326 | ا - مبالغ السنة المحاسبية القابلة للرسملة |
| 275 580 176 | الاصول الصافية |
| 275 736 314 | مجموع الخصوم والاصول الصافية |
المستشارون الماليون العرب أمانات سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قائمة النتائج
السنة المحاسبية المختومة في
31/12/2025
( دينار تونسي)
| البيان | من 01/10/2025 الى 31/12/2025 |
|---|---|
| ايراد 1 - مداخيل محفظة السندات | 1 366 146 |
| أ - حصص الارباح | 1 366 146 |
| ب - مداخيل الرقاع والقيم / المماثلة | 0 |
| ج - مداخيل القيم الاخري | |
| ايراد 2 - مداخيل التوظيفات النقدية | 4 406 568 |
| مجموع مداخيل التوظيفات | 5 772 714 |
| اعباء 1 - أعباء التصرف في التوظيفات | -791 831 |
| دخل التوظيفات الصافي | 4 980 883 |
| أيراد 3- ايرادات أخري | |
| أعباء 2 - أعباء أخري | -114 381 |
| نتيجة الاستغلال | 4 866 502 |
| ايراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال | -3 963 846 |
| مبالغ السنة المحاسبية القابلة للرسملة | 902 656 |
| ايراد 4 - تسوية نتيجة الاستغلال ( الغاء) | 3 963 846 |
| تغيير زوائد (أو نواقص ) القيمة المحتملة علي السندات | -358 686 |
| زوائد ( أو نواقص ) القيمة المحققة علي التفويت في السندات | 683 535 |
| نفقات تداول السندات | -204 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 5 191 147 |
المستشارون الماليون العرب أمانات سيكاف
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قائمة تغيير الاصول الصافية
السنة المحاسبية المختومة في
31/12/2025
| البيان | من 01/10/2025 الى 31/12/2025 |
|---|---|
| ( دينار تونسي) | |
| تغيير أصول صافية 1 - تغيير الاصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال | 2 421 238 |
| أ - نتيجة الاستغلال | 486 652 |
| ب - تغيير زوائد ( أو نواقص) / القيمة المحتملة علي السندات | -358 686 |
| ج - زوائد أو نواقص القيمة المحققة / علي التفويت في السندات | 683 535 |
| د - نفقات تداول السندات | -204 |
| تغيير أصول صافية 2 - توزيع حصص الارباح | 0 |
| تغيير أصول صافية 3 - معاملات علي رأس المال | -53 299 418 |
| أ - اكتتابات | 148 126 471 |
| رأس المال | 137 414 200 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | 542 206 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | 10 170 065 |
| حقوق الدخول | |
| ب - اعادة الشراء | -201 425 889 |
| رأس المال | -186 534 900 |
| تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير القابلة للتوزيع | -757 078 |
| تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | -14 133 911 |
| حقوق الخروج | |
| تغيير الاصول الصافية | -48 108 271 |
| تغيير أصول صافية 4 -الاصول الصافية | |
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 323 688 447 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 275 580 176 |
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 3 033 654 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 2 542 447 |
| قيمة التصفية | |
| أ - في بداية السنة المحاسبية | 106,699 |
| ب - في نهاية السنة المحاسبية | 108,392 |
| تغيير أصول صافية 6 - نسبة المردود السنوي | 6,30% |