BILAN ARRETE AU 31/12/2003
(Montants Exprimés en dinars)
| ACTIFS | NOTES | 2003 | 2002 |
|---|---|---|---|
| Actifs non courants | |||
| Immobilisations incorporelles | 14 698 | 8 728 | |
| Moins: Amortissements | -10 718 | -8 575 | |
| 3 980 | 153 | ||
| Immobilisations corporelles | 5 | 1 560 342 | 1 462 199 |
| Moins: Amortissements | -1 001 718 | -919 034 | |
| 558 624 | 543 165 | ||
| Immobilisations financières | 6 | 16 522 674 | 17 186 889 |
| Moins: Provisions | -7 760 868 | -7 557 502 | |
| 8 761 806 | 9 629 387 | ||
| Total des Actifs immobilisés | 9 324 410 | 10 172 705 | |
| Actifs courants | |||
| Stocks | 7 | 28 657 257 | 17 523 375 |
| Moins: Provisions | - | - | |
| 28 657 257 | 17 523 375 | ||
| Clients et comptes rattachés | 2 341 007 | 3 420 751 | |
| Moins: Provisions | -30 147 | -30 147 | |
| 2 310 860 | 3 390 604 | ||
| Autres actifs courants | 8 | 4 677 443 | 4 873 538 |
| Moins: Provisions | -62 964 | -62 964 | |
| 4 614 479 | 4 810 574 | ||
| Placements et autres actifs financiers | 129 229 | 35 601 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 9 | 5 618 050 | 5 359 659 |
| Total des actifs courants | 41 329 875 | 31 119 813 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 50 654 285 | 41 292 518 |
(suite)
| Capitaux propres et passifs | Notes | 2003 | 2002 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| - Fonds de dotation | 10 | 5 100 000 | 2 100 000 |
| - Réserves | 11 | 3 634 268 | 3 613 196 |
| - Autres capitaux propres | 12 | 8 880 153 | 8 880 153 |
| - Résultats reportés | 13 | -2 901 857 | -2 662 917 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 14 712 564 | 11 930 432 | |
| Résultat de l'exercice | 755 104 | -238 940 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 15 467 668 | 11 691 492 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| - emprunts auprès de l'Etat | 2 000 000 | ||
| - Provisions | 4 715 912 | 5 715 912 | |
| Total Passifs non courants | 14 | 6 715 912 | 5 715 912 |
| Passifs courants | |||
| - Fournisseurs et comptes rattachés | 15 | 10 022 683 | 6 840 853 |
| - Clients avances et acomptes | 16 | 15 248 763 | 12 411 133 |
| - Autres passifs courants | 17 | 3 199 259 | 4 633 128 |
| Total des passifs courants | 28 470 705 | 23 885 114 | |
| Total des passifs | 35 186 617 | 29 601 026 | |
| Total capitaux propres et passifs | 50 654 285 | 41 292 518 |
ETAT DE RESULTAT
ARRETE AU 31/12/2003
(Montants Exprimés en Dinars)
Modèle autorisé :
| Notes | 2003 | 2002 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation - Revenus | 4 351 110 | 4 096 478 | |
| Total des produits d'exploitation | 4 351 110 | 4 096 478 | |
| Charges d'exploitation : - Achat de terrains consommés | 18 | 1 135 284 | 889 367 |
| - Charges de personnel | 19 | 2 608 893 | 2 451 327 |
| - Dotations aux amortissements et provisions | 20 | 348 276 | 615 627 |
| - Autres charges d'exploitation | 21 | 1 020 422 | 1 027 383 |
| Total Charges d'exploitation : | 5 112 875 | 4 983 704 | |
| Résultat d'exploitation | -761 765 | -887 226 | |
| - Charges financières nettes | -1 738 | -966 | |
| - Produits des placements | 165 784 | 190 443 | |
| - Autres gains ordinaires | 22 | 1 943 314 | 535 984 |
| - Autres pertes ordinaires | 23 | -371 418 | -75 175 |
| Total des produits et charge hors exploitation | 1 735 942 | 650 286 | |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 974 177 | -236 940 | |
| - Impôts sur les bénéfices | -219 073 | -2 000 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôts | 755 104 | -238 940 | |
| Résultat net de l'exercice | 24 | 755 104 | -238 940 |
| Effets des modifications comptable (nets d'impôts) | - | 94 709 | |
| Résultat après modification comptable | 755 104 | -144 231 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
ARRETE AU 31/12/2003
(Montants Exprimés en Dinars)
| - Flux liés à l'exploitation | Notes | 2003 | 2002 |
|---|---|---|---|
| Résultat net | 755 104 | -238 940 | |
| Ajustement pour : | |||
| - Amortissements et aux provisions | 1.1.25 | 348 276 | 615 627 |
| - Reprises sur provisions | -1 263 513 | -480 214 | |
| - Variation des provisions du fonds social | 21 072 | 1 161 | |
| - Effets des modifications comptables | - | 94 709 | |
| - Moins values sur cession d'immobilisation | 2.2.25 | 3 943 | -31 389 |
| - Pertes sur titres de participations | - | 75 000 | |
| - Variations des : | |||
| Stocks | 7 | -11 133 882 | -4 134 540 |
| Clients et comptes rattachés | 3 917 374 | 3 254 330 | |
| Autres actifs courants | 2.1.25 | 102 467 | 731 165 |
| Fournisseurs et autres passifs | 3.1.25 | 3 066 723 | -849 855 |
| Autres passifs courants | -1 170 416 | -1 382 231 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 1.25 | -6 107 956 | 419 285 |
| Flux provenant des activités d'investissements : | |||
| - Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | 1.2.25 | -54 917 | -207 779 |
| - Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 2.2.25 | 1 946 | 31 655 |
| - Décaissements provenant de l'acquisitions d'immobilisations financières (nouveaux crédits) | 6 | -107 426 | -201 416 |
| - Encaissements provenant des immobilisations financières (remboursement crédits du personnel) | 6 | 217 759 | - |
| - Encaissements provenant des remboursements des créances liées à des participations | 3.2.25 | 700 060 | 377 981 |
| - Décaissements provenant des libérations des participations et variation des créances rattachées à des participations. | -146 179 | - | |
| - Flux provenant des activités d'investissement | 2 | 611 243 | 441 |
| Flux provenant des activités de financement : | |||
| - Encaissements provenant de l'augmentation du fonds de dotation | 3 000 000 | ||
| - Encaissements provenant d'emprunts | 2 000 000 | ||
| Flux liés aux activités financières | 5 000 000 | ||
| Variation de trésorerie | 258 391 | 419 726 | |
| Trésorerie début de l'exercice | 5 359 659 | 4 939 933 | |
| Trésorerie fin de l'exercice | 5 618 050 | 5 359 659 |
Schéma des soldes intermédiaires de gestion relatif
à l'exercice 2003
(Montants Exprimés en dinars)
| Produits | 2003 | Charges | 2003 | Soldes | 2003 |
|---|---|---|---|---|---|
| Revenus et autres produits d'exploitation | 4 351 110 | Achats consommés | 1 135 284 | ||
| Total | 4 351 110 | Total | 1 135 284 | Marge commerciale | 3 215 826 |
| Marge commerciale | 3 215 826 | Autres charges externes | 962 452 | Valeur ajoutée brute | 2 253 374 |
| Valeur ajoutée | 2 253 374 | Impôts et taxes | 57 970 | ||
| charges de personnel | 2 608 893 | ||||
| Total | 2 253 374 | Total | 2 666 863 | Insuffisance brute d'exploitation | -413 489 |
| Insuffisance brute d'exploitation | -413 489 | Autres charges ordinaires | 371 418 | ||
| Produits financiers | 845 585 | Charges financières | 1 738 | ||
| reprises sur provision | 1 263 513 | Dotations aux amortissements et provisions | 348 276 | ||
| Impôt sur le résultat ordinaire | 219 073 | ||||
| Total | 9 820 310 | Impôt sur le résultat ordinaire | 940 505 | Résultat des activités ordinaire | 755 104 |