التوظيف الرقاعي / شركة استثمار ذات رأس مال متغير / قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001 / الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
الموازنة
السنة المحاسبية المختومة في31 ديسمبر 2018 و2017
الوحدة (بالدينار)
| 2017 | 2018 | الأصول |
|---|---|---|
| 258 786 511 | 235 197 214 | أصل 1- محفظة السندات |
| 173 489 544 | 159 831 001 | أ- الرقاع والقيم المماثلة |
| 68 611 801 | 68 912 680 | ب - رقاع الخزينة المماثلة |
| 10 336 279 | - | د - رقاع خزينة بدون فائض |
| 3 296 | - | ه- أسهم صناديق مشتركة للديون |
| 6 345 591 | 6 453 533 | ج- أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية |
| 63 765 720 | 38 372 068 | أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة |
| 6 957 873 | 16 332 717 | أ- التوظيفات النقدية |
| 56 548 327 | 21 677 917 | ب- توظيفات لأجل |
| 259 520 | 361 434 | ج - الموجودات |
| 280 513 | 6 648 | أصل 3- أصول أخرى |
| 280 513 | 6 648 | فوائد مستحقة |
| - | - | الديون المستحقة |
| 322 832 745 | 273 575 930 | مجموع الأصول |
| 555 331 | 514 005 | خصم 1- ناشطون دائنون |
| 212 336 | 249 456 | خصم 2- دائنون آخرون |
| 767 668 | 763 492 | مجموع الخصوم |
| 308 440 095 | 258 992 469 | 1- رأس المال |
| 13 624 982 | 13 819 999 | 2- المبالغ القابلة للتوزيع |
| 13 624 978 | 13 819 233 | -المبالغ الموزعة للسنة المالية |
| 3 | 766 | - المبالغ المؤجلة |
| 322 065 077 | 272 812 468 | الأصول الصافية |
| 322 832 745 | 273 575 930 | مجموع الخصوم والأصول الصافية |
قائمة النتائج
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2018 و 2017
الوحدة (بالدينار)
| 2018 | 2017 | |
|---|---|---|
| مداخيل محفظة السندات | 13 783 113 | 13 485 021 |
| أ- مداخيل الرقاع والقيم المماثلة | 9 560 190 | 9 252 460 |
| ب- مداخيل رقاع الخزينة | 4 044 171 | 4 035 093 |
| ج - مداخيل مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية وصناديق مشتركة للديون | 178 752 | 197 467 |
| مداخيل التوظيفات النقدية | 1 535 097 | 348 993 |
| مداخيل التوظيفات لأجل | 4 902 779 | 4 454 043 |
| مجموع المداخيل والتوظيفات | 20 220 989 | 18 288 056 |
| أعباء 1- أعباء التصرف في التوظيفات | -2 234 318 | -2 208 728 |
| دخل التوظيفات الصافي | 17 986 671 | 16 079 328 |
| أعباء الاستغلال الأخرى | -479 877 | -1 588 253 |
| نتيجة الاستغلال | 17 506 794 | 14 491 075 |
| إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال | -3 687 561 | -866 097 |
| مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 13 819 233 | 13 624 978 |
| إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال (إلغاء) | 3 687 561 | 866 097 |
| - تغير زوائد (أو نواقص) القيمة المحتملة على السندات | 408 820 | 333 360 |
| - زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات | - | 10 515 |
| نفقات تداول السندات | - | - |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 17 915 614 | 14 834 950 |
قائمة تغير الأصول الصافية
السنة المحاسبية بـ 12 شهر المختومة في 31 ديسمبر 2018 و 2017
الوحدة (بالدينار)
| البيان | السنة 2018 | السنة 2017 |
|---|---|---|
| ـ تغير الأصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال | ||
| أ ـ نتيجة الاستغلال | 17 506 794 | 14 491 075 |
| ب ـ تغير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات | 408 820 | 333 360 |
| ج ـ زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات | - | 10 515 |
| د ـ تفقات تداول السندات | - | - |
| توزيع الأرباح | -13 279 210 | -11 810 942 |
| ـ معاملات على رأس المال | ||
| أ ـ اكتتابات | ||
| ـ رأس المال | 340 951 500 | 320 506 900 |
| ـ تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع | 1 605 374 | 1 167 062 |
| ـ تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | 12 550 875 | 10 318 348 |
| ب ـ إعادة الشراء | ||
| ـ رأس المال | -390 530 900 | -322 758 700 |
| ـ تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع | -1 882 419 | -1 193 233 |
| ـ تسوية المبالغ القابلة للتوزيع | -16 583 443 | -13 372 956 |
| تغير الأصول الصافية | -49 252 609 | -2 308 571 |
| ـ الأصول الصافية | ||
| أ ـ في بداية السنة المحاسبية | 322 065 077 | 324 373 648 |
| ب ـ في نهاية السنة المحاسبية | 272 812 468 | 322 065 077 |
| ـ عدد الأسهم | ||
| أ ـ في بداية السنة المحاسبية | 3 071 284 | 3 093 802 |
| ب ـ في نهاية السنة المحاسبية | 2 575 490 | 3 071 284 |
| قيمة التصفية | ||
| أ ـ في بداية السنة المحاسبية | 104,863 | 104,846 |
| ب ـ في نهاية السنة المحاسبية | 105,926 | 104,863 |
| تغير أصول صافية ـ نسبة المردود السنوي | 5,24% | 4,33% |
محفظة السندات
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2018
الوحدة (بالدينار)
| تحديد السند | عدد السندات | تكلفة الاقتناء | خصم / قسط | فوائض جارية | القيمة المحتملة | القيمة في 2018/12/31 | النسبة الصافية من الأصول بالمائة | النسبة من الأصول بالمائة |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| قروض الشركات | 149 907 635 | 0 | 4 997 222 | 0 | 154 904 857 | 56,78% | 56,62% | |
| بنك الأمان 15/2008 ا | 10 000 | 333 300 | - | 10 680 | - | 343 980 | 0,13% | 0,13% |
| بنك الأمان 20/2008 أ | 30 000 | 1 500 000 | - | 51 792 | - | 1 551 792 | 0,57% | 0,57% |
| بنك الأمان 15/2009 ا | 60 000 | 2 398 200 | - | 36 048 | - | 2 434 248 | 0,89% | 0,89% |
| بنك الأمان 2010 | 30 000 | 1 399 277 | - | 27 840 | - | 1 427 117 | 0,52% | 0,52% |
| أ ب س 2018-01 5 سنوات ن س ن +2،2 بالمائة | 20 000 | 2 000 000 | - | 70 016 | - | 2 070 016 | 0,76% | 0,76% |
| الشركة العربية الدولية للإيجار المالي 2014-1 | 20 000 | 400 000 | - | 9 856 | - | 409 856 | 0,15% | 0,15% |
| الشركة العربية الدولية للإيجار المالي 2015-1 7 سنوات صنف ب 7،85 بالمائة | 20 000 | 1 600 000 | - | 40 736 | - | 1 640 736 | 0,60% | 0,60% |
| بنك الأمان 2012 نسبة غير قارة | 123 185 | 4 927 400 | - | 89 580 | - | 5 016 980 | 1,83% | 1,84% |
| بنك الأمان مشروط 7،4 بالمائة 2017-1 | 40 000 | 3 200 000 | - | 127 680 | - | 3 327 680 | 1,22% | 1,22% |
| بنك الأمان 2011-1 | 50 000 | 1 500 000 | - | 19 440 | - | 1 519 440 | 0,56% | 0,56% |
| بنك الأمان 2012 | 20 000 | 800 000 | - | 11 616 | - | 811 616 | 0,30% | 0,30% |
| بنك الأمان 2014-1 7 سنوات | 20 000 | 1 600 000 | - | 80 464 | - | 1 680 464 | 0,61% | 0,62% |
| بنك الأمان 2016-1 5 سنوات | 40 000 | 2 400 000 | - | 15 968 | - | 2 415 968 | 0,88% | 0,89% |
| بنك الأمان 2016-1 7 سنوات | 10 000 | 1 000 000 | - | 6 736 | - | 1 006 736 | 0,37% | 0,37% |
| البنك العربي لتونس 1/2007 | 50 000 | 2 800 000 | - | 115 640 | - | 2 915 640 | 1,07% | 1,07% |
| البنك العربي لتونس مشروط 2009 | 50 000 | 625 000 | - | 22 520 | - | 647 520 | 0,24% | 0,24% |
| البنك العربي لتونس 2017 صنف أ 7 سنوات ن س ن +2،05 المائة | 25 000 | 2 500 000 | - | 137 240 | - | 2 637 240 | 0,96% | 0,97% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2011 | 30 000 | 600 000 | - | 26 472 | - | 626 472 | 0,23% | 0,23% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2013-1 | 20 000 | 800 000 | - | 30 288 | - | 830 288 | 0,30% | 0,30% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2013-2 | 30 260 | 1 210 400 | - | 8 981 | - | 1 219 381 | 0,45% | 0,45% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2014-1 | 20 000 | 400 000 | - | 18 560 | - | 418 560 | 0,15% | 0,15% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2014-3 | 40 000 | 3 200 000 | - | 178 336 | - | 3 378 336 | 1,23% | 1,24% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2015-1 | 37 500 | 3 000 000 | - | 88 770 | - | 3 088 770 | 1,13% | 1,13% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2015-2 | 20 000 | 2 000 000 | - | 105 312 | - | 2 105 312 | 0,77% | 0,77% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2016-1 | 10 000 | 1 000 000 | - | 31 936 | - | 1 031 936 | 0,38% | 0,38% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2017-2 7 سنوات 7،95 بالمائة صنف ج | 30 000 | 3 000 000 | - | 159 432 | - | 3 159 432 | 1,15% | 1,16% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2017 مشروط 7 سنوات 7،9 بالمائة | 20 000 | 2 000 000 | - | 26 672 | - | 2 026 672 | 0,74% | 0,74% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2017-1 7 سنوات 7،8 بالمائة | 50 000 | 5 000 000 | - | 249 600 | - | 5 249 600 | 1,92% | 1,92% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2018-1 5 سنوات 8،3 بالمائة | 30 000 | 3 000 000 | - | 91 680 | - | 3 091 680 | 1,13% | 1,13% |
| التجاري بنك مشروط 7,4 بالمائة 2017 | 30 000 | 2 400 000 | - | 83 688 | - | 2 483 688 | 0,91% | 0,91% |
| التجاري بنك مشروط 7،5 بالمائة 2015 | 10 000 | 800 000 | - | 8 288 | - | 808 288 | 0,30% | 0,30% |
| التجاري للإيجار المالي مشروط 2018-1 صنف ب | 10 000 | 1 000 000 | - | 38 696 | - | 1 038 696 | 0,38% | 0,38% |
| التجاري للإيجار المالي 2012-1 | 15 000 | 300 000 | - | 8 976 | - | 308 976 | 0,11% | 0,11% |
| بنك الإسكان 2009 | 25 895 | 1 193 760 | - | 186 | - | 1 193 946 | 0,44% | 0,44% |
| بنك الإسكان 2013-1 | 20 000 | 570 000 | - | 15 888 | - | 585 888 | 0,21% | 0,21% |
| بنك الإسكان مشروط 7 سنوات 2015 7،5 بالمائة | 60 000 | 4 800 000 | - | 171 216 | - | 4 971 216 | 1,82% | 1,82% |
| البنك الوطني الفلاحي 2009 مشروط | 50 000 | 1 998 500 | - | 63 640 | - | 2 062 140 | 0,75% | 0,76% |
| البنك الوطني الفلاحي 2017-1 مشروط | 50 000 | 4 000 000 | - | 142 720 | - | 4 142 720 | 1,51% | 1,52% |
| البنك الوطني الفلاحي مشروط 2018-1 صنف ب / 5٫8 بالمائة | 100 000 | 10 000 000 | 268 240 | • | 10 268 240 | 3,76% | 3.75% | |
| بنك تونس والإمارات 2009 | 41 100 | 411 000 | - | 5 096 | - | 416 096 | 0,15% | 0,15% |
| بنك تونس والإمارات 2010 صنف ب 20 سنة | 10 000 | 600 000 | - | 8 152 | - | 608 152 | 0,22% | 0,22% |
| بنك تونس والإمارات 2011 صنف أ 7 سنوات | 27 500 | 550 000 | - | 30 756 | - | 580 756 | 0,21% | 0,21% |
| بنك تونس والإمارات 2011 صنف ب 20 سنة | 25 000 | 1 750 000 | - | 78 160 | - | 1 828 160 | 0,67% | 0,67% |
| بنك تونس والإمارات 2016 7٫4 بالمائة 5 سنوات | 10 000 | 800 000 | 44 248 | 844 248 | 0,31% | 0,31% | ||
| البنك التونسي الكويتي 2009 | 10 703 | 499 213 | - | 24 771 | - | 523 984 | 0,19% | 0,19% |
| البنك التونسي الكويتي 1-2012 | 50 000 | 714 500 | - | 4 640 | - | 719 140 | 0,26% | 0,26% |
| البنك التونسي الكويتي 1- 2014 7,45% | 20 000 | 1 200 000 | 3 328 | - | 1 203 328 | 0,44% | 0,44% | |
| CHO 2009 | 5 000 | 62 500 | - | 444 | - | 62 944 | 0,02% | 0,02% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 2008 مشروط | 10 000 | 200 000 | - | 11 152 | - | 211 152 | 0,08% | 0,08% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2014 | 15 000 | 300 000 | - | 8 052 | - | 308 052 | 0,11% | 0,11% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 2/2014 | 20 000 | 800 000 | - | 44 768 | - | 844 768 | 0,31% | 0,31% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2015 | 15 000 | 600 000 | - | 20 124 | - | 620 124 | 0,23% | 0,23% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2016 | 10 000 | 600 000 | - | 22 688 | - | 622 688 | 0,23% | 0,23% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2017 7٫6 بالمائة | 10 000 | 800 000 | • | 25 056 | - | 825 056 | 0.30% | 0,30% |
| حنبعل للإيجار المالي 1-2014 7,8% | 30 000 | 1 800 000 | - | 19 392 | - | 1 819 392 | 0,67% | 0,67% |
| حنبعل للإيجار المالي 1-2015 صنف ب 7 سنوات | 15 000 | 1 200 000 | - | 7 704 | - | 1 207 704 | 0,44% | 0,44% |
| حنبعل للإيجار المالي 2-2015 صنف ب 7 سنوات | 20 400 | 2 040 000 | - | 97 920 | - | 2 137 920 | 0,78% | 0,78% |
| حنبعل للإيجار المالي 2-2016 صنف ب 7 سنوات | 15 000 | 1 500 000 | - | 8 772 | - | 1 508 772 | 0,55% | 0,55% |
| حنبعل للإيجار المالي 2-2013 | 22 800 | 1 368 000 | - | 67 652 | - | 1 435 652 | 0.52% | 0,53% |
| حنبعل للإيجار المالي 1-2016 | 10 000 | 600 000 | - | 18 816 | - | 618 816 | 0.23% | 0,23% |
| حنبعل للإيجار المالي 1-2017 صنف ب 7٫85 بالمائة | 20 000 | 2 000 000 | - | 111 840 | - | 2 111 840 | 0,77% | 0,77% |
| حنبعل للإيجار المالي 2-2017 صنف ب 7٫85 بالمائة | 20 000 | 2 000 000 | - | 60 224 | - | 2 060 224 | 0,75% | 0,76% |
| حنبعل للإيجار المالي 3-2017 صنف ب 8٫25 بالمائة | 20 000 | 2 000 000 | - | 122 960 | - | 2 122 960 | 0,78% | 0,78% |
| حنبعل للإيجار المالي 1-2018 | 10 000 | 1 000 000 | - | 39 656 | - | 1 039 656 | 0,38% | 0,38% |
| العصرية للإيجار المالي مشروط 1-2018 | 20 000 | 2 000 000 | • | 88 960 | - | 2 088 960 | 0,76% | 0,77% |
| العصرية للإيجار المالي مشروط 2012 | 20 000 | 800 000 | - | 36 128 | - | 836 128 | 0,31% | 0,31% |
| الشركة التونسية للبنك 2011 | 30 000 | 427 800 | - | 19 392 | - | 447 192 | 0,16% | 0,16% |
| الشركة التونسية للبنك مشروط 2011 صنف أ 6٫10 بالمائة | 15 000 | 213 900 | - | 9 696 | - | 223 596 | 0,08% | 0,08% |
| الشركة التونسية للبنك 2008-16 1/ | 12 500 | 468 750 | - | 19 050 | - | 487 800 | 0,18% | 0,18% |
| الشركة التونسية للبنك 2008-20 1/ | 40 000 | 2 000 000 | - | 83 808 | - | 2 083 808 | 0,76% | 0,76% |
| الشركة التونسية للبنك 2008-25 1/ | 70 000 | 4 200 000 | - | 181 328 | - | 4 381 328 | 1,60% | 1,61% |
| الشركة التونسية للبنك 1/2010 +0.70 بالمائة | 20 000 | 400 000 | - | 18 000 | - | 418 000 | 0,15% | 0,15% |
| الشركة التونسية للبنك 1/2010 +5.3 بالمائة | 75 000 | 3 498 000 | - | 115 380 | - | 3 613 380 | 1,32% | 1,32% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2012 | 20 000 | 400 000 | - | 11 888 | - | 411 888 | 0,15% | 0,15% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2013 | 20 000 | 800 000 | - | 11 440 | - | 811 440 | 0,30% | 0,30% |
| التونسية للإيجار المالي 2-2013 | 4 800 | 288 000 | - | 15 832 | - | 303 832 | 0,11% | 0,11% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2014 | 20 000 | 1 200 000 | - | 47 936 | - | 1 247 936 | 0,46% | 0,46% |
| التونسية للإيجار المالي 2-2014 | 20 000 | 1 200 000 | - | 3 488 | - | 1 203 488 | 0,44% | 0,44% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2015 | 30 000 | 2 400 000 | - | 95 376 | - | 2 495 376 | 0,91% | 0,91% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2015 مشروط صنف ب 7 سنوات | 20 000 | 1 600 000 | - | 51 536 | - | 1 651 536 | 0,61% | 0,61% |
| التونسية للإيجار المالي 2016 مشروط صنف ب 7 سنوات | 18 700 | 1 870 000 | - | 98 452 | - | 1 968 452 | 0,72% | 0,72% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2017 صنف ب 7,8% | 10 000 | 1 000 000 | - | 35 560 | - | 1 035 560 | 0,38% | 0,38% |
| التونسية فكتورينغ 1-2014 | 10 000 | 400 000 | - | 23 384 | - | 423 384 | 0,15% | 0,16% |
| الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 2013 | 20 000 | 800 000 | - | 25 632 | - | 825 632 | 0,30% | 0,30% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 2009 صنف ج مشروط | 100 000 | 5 500 000 | - | 118 480 | - | 5 618 480 | 2,05% | 2,06% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 2015 7 سنوات 7٫5 بالمائة | 50 000 | 4 000 000 | - | 129 520 | - | 4 129 520 | 1,51% | 1,51% |
| الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 1-2011 | 30 000 | 1 950 000 | - | 34 464 | - | 1 984 464 | 0,73% | 0,73% |
| الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 2-2011 | 75 000 | 1 069 500 | - | 46 440 | - | 1 115 940 | 0,41% | 0,41% |
| الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 1-2012 | 41 003 | 1 170 636 | - | 57 535 | - | 1 228 171 | 0,45% | 0,45% |
| اتحاد الفكتورينغ 2015 7٫45 بالمائة – 5سنوات | 4 000 | 240 000 | - | 12 147 | - | 252 147 | 0,09% | 0,09% |
| اتحاد الفكتورينغ 2015 ن س ن + 2٫5 بالمائة | 6 000 | 360 000 | - | 22 080 | - | 382 080 | 0,14% | 0,14% |
| اتحاد الفكتورينغ 2018 9٫25 بالمائة صنف أ | 10 000 | 1 000 000 | - | 6 488 | - | 1 006 448 | 0.37% | 0,37% |
| تحديد السند | عدد السندات | تكلفة الاقتناء | خصم /قسط | فوائض جارية | القيمة المحتملة | القيمة في 2018/12/31 | النسبة من الأصول بالمائة | النسبة من الأصول بالمائة |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| النسبة من / الأصول / بالمائة | النسبة من / الأصول / بالمائة | |||||||
| سندات صادرة عن الدولة | 70 586 468 | 1 043 777 | 2 208 578 | - | 73 838 824 | 27,07% | 26,99% | |
| القرض الوطني 2014 | 80 000 | 4 800 000 | - | 126 144 | - | 4 926 144 | 1,81% | 1,80% |
| رقاع الخزينة مماثلة (*) | 65 786 468 | 1 043 777 | 2 082 434 | - | 68 912 680 | 25,26% | 25,19% | |
| أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي للأوراق المالية | 6 212 302 | - | - | 241 231 | 6 453 533 | 2,37% | 2,36% | |
| المجموع | 226 706 406 | 1 043 777 | 7 205 800 | 241 231 | 235 197 214 | 86,21% | 85,97% |
القوائم المالية في مجملها تكون منشورة بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية