الصفحة الأولى (الجزء العلوي)
التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
الموازنة
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2023 و 2022
الوحدة (بالدينار)
| الأصول | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2022 |
|---|---|---|
| أصل 1- محفظة السندات | 172 887 023 | 170 187 173 |
| أ- الرقاع والقيم المماثلة | 130 343 569 | 128 216 685 |
| ب - رقاع الخزينة المماثلة | 34 443 205 | 34 222 975 |
| ج- أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية | 8 100 249 | 7 747 513 |
| أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة | 69 324 226 | 53 318 545 |
| أ- التوظيفات النقدية | 2 951 896 | 15 781 548 |
| ب- توظيفات لأجل | 66 323 822 | 37 405 656 |
| ج - الموجودات | 48 508 | 131 341 |
| أصل 3- أصول أخرى | 229 254 | 238 882 |
| فوائد مستحقة | 229 254 | 237 620 |
| الديون المستحقة | - | 1 262 |
| مجموع الأصول | 242 440 503 | 223 744 66 |
الخصوم
| الخصوم | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2022 |
|---|---|---|
| خصم 1- ناشطون دائنون | 470 852 | 472 535 |
| خصم 2- دائنون آخرون | 198 506 | 204 908 |
| مجموع الخصوم | 669 358 | 677 443 |
| البيان | 31 ديسمبر 2023 | 31 ديسمبر 2022 |
|---|---|---|
| 1- رأس المال | 226 744 026 | 210 826 015 |
| 2- المبالغ القابلة للتوزيع | 15 027 119 | 12 241 142 |
| -المبالغ الموزعة للسنة المالية | 15 026 143 | 12 239 435 |
| - المبالغ المؤجلة | 976 | 1 707 |
| الأصول الصافية | 241 771 145 | 223 067 157 |
| مجموع الخصوم والأصول الصافية | 242 440 503 | 223 744 600 |
التذييل
ص 812التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
قائمة النتائج
السنة المحاسبية المختومة في31 ديسمبر 2023 و 2022
الوحدة (بالدينار)
| البيان | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| مداخيل محفظة السندات | 11 261 190 | 11 217 269 |
| أ- مداخيل الرقاع والقيم المماثلة | 9 264 214 | 8 337 041 |
| ب- مداخيل رقاع الخزينة | 1 826 206 | 2651 500 |
| ج - مداخيل مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية وصناديق مشتركة للديون | 170 770 | 228 728 |
| مداخيل التوظيفات النقدية | 255 788 | 1 029 025 |
| مداخيل التوظيفات لأجل | 6 676 586 | 5 482 200 |
| مجموع المداخيل والتوظيفات | 18 193 564 | 17 728 494 |
| أعباء 1- أعباء التصرف في التوظيفات | -1 943 689 | -2 127 023 |
| دخل التوظيفات الصافي | 16 249 875 | 15 601 471 |
| أعباء الاستغلال الأخرى | -399 917 | -422 394 |
| نتيجة الاستغلال | 15 849 958 | 15 179 077 |
| إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال | -823 815 | -2 939 642 |
| مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع | 15 026 143 | 12 239 435 |
| إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال (إلغاء) | 823 815 | 2 939 642 |
| - تغير زوائد (أو نواقص) القيمة المحتملة على السندات | 588 964 | -433 925 |
| - زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات | -40 000 | 875 625 |
| نفقات تداول السندات | - | -4 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 16 398 922 | 15 620 773 |
Header
التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
قائمة تغير الأصول الصافية
السنة المحاسبية بـ 12 شهر المختومة في 31 ديسمبر 2023 و 2022
الوحدة (بالدينار)
| 2022 | 2023 | |
|---|---|---|
| - تغير الأصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال | ||
| 15 179 077 | 15 849 958 | أ- نتيجة الاستغلال |
| -433 925 | 588 964 | ب- تغير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات |
| 875 625 | -400 000 | ج- زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات |
| -4 | - | د- تفقات تداول السندات |
| -12 051 542 | -11 486 163 | توزيع الأرباح |
| - معاملات على رأس المال | ||
| أ- اكتتابات | ||
| 230 085 600 | 251 557 500 | - رأس المال |
| 2 758 333 | 3 553 508 | - تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع |
| 9 890 759 | 11 907 818 | - تسوية المبالغ القابلة للتوزيع |
| ب- إعادة الشراء | ||
| -307 593 400 | -236 367 800 | - رأس المال |
| -3 702 086 | -3 374 161 | - تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع |
| -16 117 645 | -13 485 636 | - تسوية المبالغ القابلة للتوزيع |
| -81 109 208 | 18 703 988 | تغير الأصول الصافية |
| - الأصول الصافية | ||
| 304 176 365 | 223 067 157 | أ- في بداية السنة المحاسبية |
| 223 067 157 | 241 771 145 | ب- في نهاية السنة المحاسبية |
| - عدد الأسهم | ||
| 2 856 385 | 2 081 307 | أ- في بداية السنة المحاسبية |
| 2 081 307 | 2 233 204 | ب- في نهاية السنة المحاسبية |
| قيمة التصفية | ||
| 106,489 | 107,176 | أ- في بداية السنة المحاسبية |
| 107,176 | 108,262 | ب- في نهاية السنة المحاسبية |
| 5,69% | 6,50% | تغير أصول صافية - نسبة المردود السنوي |
Footer
ص 814التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
محفظة السندات
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2023
الوحدة (بالدينار)
| تحديد السند | عدد / السندات | تكلفة / الاقتناء | خصم /قسط | فوائض / جارية | القيمة / المحتملة | القيمة / في / 2023/12/31 | النسبة / الصافية من / الأصول / بالمائة | النسبة / من / الأصول / بالمائة |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| قروض الشركات | 64 720 829 | -76 581 | 2 711 564 | - | 67 355 812 | 27,86% | 27,78% | |
| بنك الأمان 20/2008 أ | 30 000 | 750 000 | - | 25 821 | - | 775 824 | 0,32% | 0,32% |
| بنك الأمان 15/2009 ا | 60 000 | 397 200 | - | 7 104 | - | 404 304 | 0,17% | 0,17% |
| بنك الأمان 2010 | 30 000 | 398 777 | - | 9 432 | - | 408 209 | 0,17% | 0,17% |
| بنك الأمان مشروط 2﹐9 بالمائة صنف ب 03-2020 | 70 000 | 4 200 000 | - | 273 560 | - | 4 473 560 | 1,85% | 1,85% |
| بنك الأمان مشروط نسبة السوق النقدية 2﹐7 بالمائة صنف أ 1-2021 | 20 000 | 2 000 000 | - | 114 416 | - | 2 114 416 | 0,87% | 0,87% |
| بنك الأمان مشروط نسبة السوق النقدية 2﹐8 بالمائة صنف ب 1-2021 | 10 000 | 800 000 | - | 46 200 | - | 846 200 | 0,35% | 0,35% |
| بنك الأمان 2023-2 5 سنوات صنف أ | 10 000 | 1 000 000 | - | 13 672 | - | 1 013 672 | 0,42% | 0,42% |
| البنك العربي لتونس 1/2007 | 50 000 | 1 800 000 | - | 86 440 | - | 1 886 440 | 0,78% | 0,78% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2023-2 5 سنوات 1﹐9 بالمائة صنف أ | 17 340 | 1 734 000 | - | 31 226 | - | 1 765 226 | 0,73% | 0,73% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2023-2 7 سنوات 1﹐9 بالمائة صنف ب | 30 000 | 3 000 000 | - | 55 032 | - | 3 055 032 | 1,26% | 1,26% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2017-2 7 سنوات 7﹐95 بالمائة صنف ج | 30 000 | 1 200 000 | - | 63 600 | - | 1 263 600 | 0,52% | 0,52% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2017- مشروط 7 سنوات 9﹐7 بالمائة | 20 000 | 400 000 | - | 5 312 | - | 405 312 | 0,17% | 0,17% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2017-1 7 سنوات 7﹐8 بالمائة | 50 000 | 1 000 000 | - | 49 800 | - | 1 049 800 | 0,43% | 0,43% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2020 5سنوات 3﹐10 بالمائة | 40 000 | 1 600 000 | - | 27 744 | - | 1 627 744 | 0,67% | 0,67% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2021 -1 6﹐9 بالمائة | 15 000 | 1 200 000 | - | 89 136 | - | 1 289 136 | 0,53% | 0,53% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2022 -1، 7 سنوات 30﹐10 بالمائة | 20 000 | 2 000 000 | - | 34 224 | - | 3 034 224 | 0,84% | 0,84% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2023-1 5 سنوات 5﹐10 بالمائة | 32 000 | 3 200 000 | - | 229 043 | - | 3 429 043 | 1,41% | 1,42% |
| التجاري للإيجار المالي 2020-1 مشروط صنف أ 25﹐10 بالمائة | 25 000 | 1 000 000 | - | 7 840 | - | 1 007 840 | 0,42% | 0,42% |
| بنك الإسكان 2009 | 25 895 | 196 802 | - | 41 | - | 196 843 | 0,08% | 0,08% |
| بنك الإسكان مشروط 2-2021 صنف ج 7 سنوات 1﹐9 بالمائة | 30 000 | 3 000 000 | - | 44 160 | - | 3 044 160 | 1,26% | 1,26% |
| بنك تونس العربي الدولي مشروط صنف د 2﹐9 بالمائة 1-2022 | 30 000 | 3 000 000 | - | 127 896 | - | 3 127 896 | 1,29% | 1,29% |
| بنك تونس العربي الدولي مشروط صنف د ن س ن + 3 بالمائة 1-2022 | 30 000 | 3 000 000 | - | 152 088 | - | 3 152 088 | 1,30% | 1,30% |
| البنك الوطني الفلاحي مشروط 2009 | 50 000 | 331 000 | - | 10 520 | - | 341 520 | 0,14% | 0,14% |
| البنك الوطني الفلاحي مشروط 2018-1 صنف ب 5﹐8 بالمائة | 100 000 | 4 000 000 | - | 107 040 | - | 4 107 040 | 1,70% | 1,69% |
| بنك تونس والإمارات 2010 صنف ب 20 سنة | 10 000 | 350 000 | - | 4 744 | - | 354 744 | 0,15% | 0,15% |
| بنك تونس والإمارات 2011 صنف ب 20 سنة | 25 000 | 1 150 000 | - | 50 240 | - | 1 175 240 | 0,49% | 0,48% |
| بنك تونس والإمارات 2019-1 11﹐5 بالمائة صنف ب 7 سنوات | 15 000 | 1 300 503 | -53483 | 107 676 | - | 1 354 696 | 0,56% | 0,56% |
| البنك التونسي الكويتي 2009 | 10 703 | 142 268 | - | 8 417 | - | 150 685 | 0,06% | 0,06% |
| الشركة الدولية للإيجار المالي 2023-1 10،55 بالمائة / 5 سنوات | 5 000 | 500 000 | 23 060 | 523 060 | 0,22% | 0,22% | ||
| حنبعل للإيجار المالي 2017-1 صنف ب 7،85 بالمائة | 20 000 | 400 000 | - | 22 368 | - | 422 368 | 0,17% | 0,17% |
| حنبعل للإيجار المالي 2017-2 صنف ب 7،85 بالمائة | 20 000 | 400 000 | - | 12 016 | - | 412 016 | 0,17% | 0,17% |
| حنبعل للإيجار المالي 2017-3 صنف ب 8،25 بالمائة | 20 000 | 800 000 | - | 49 184 | - | 849 184 | 0,35% | 0,35% |
| حنبعل للإيجار المالي 2020-2 صنف ب 5 سنوات / 10،6 بالمائة | 10 000 | 400 000 | - | 4 544 | - | 404 544 | 0,17% | 0,17% |
| العصرية للإيجار المالي مشروط 2018-1 | 20 000 | 800 000 | - | 35 488 | - | 835 488 | 0,34% | 0,35% |
| الشركة التونسية للبنك مشروط 2021 صنف د 9،35 بالمائة | 50 000 | 5 000 000 | - | 343 280 | - | 5 343 280 | 2,20% | 2,21% |
| الشركة التونسية للبنك 2008-16 أ/1 | 12 500 | 78 125 | 3 720 | 81 845 | 0,03% | 0,03% | ||
| الشركة التونسية للبنك 2008-20 أ/1 | 40 000 | 1 000 000 | - | 48 928 | - | 1 048 928 | 0,43% | 0,43% |
| الشركة التونسية للبنك 2008-25 أ/1 | 70 000 | 2 800 000 | - | 140 504 | - | 2 940 504 | 1,21% | 1,22% |
| الشركة التونسية للبنك 1/2010 5.3 بالمائة | 75 000 | 996 750 | - | 32 820 | - | 1 029 570 | 0,42% | 0,43% |
| التونسية للإيجار المالي 2016 مشروط صنف ب 7 / سنوات | 18 700 | 374 000 | - | 19 642 | - | 393 642 | 0,16% | 0,16% |
| التونسية للإيجار المالي 2017-1 صنف ب 7،8% | 10 000 | 200 000 | - | 7 096 | - | 207 096 | 0,09% | 0,09% |
| التونسية فكتورينغ 2019-1 11،4 بالمائة 5 سنوات / صنف أ | 6 000 | 146 404 | -23 099 | 5 592 | - | 128 897 | 0,05% | 0,05% |
| التونسية فكتورينغ 2023-1 10،55 بالمائة 5 سنوات | 15 000 | 1 500 000 | 86 124 | 1 586 124 | 0,65% | 0,66% | ||
| التونسية فكتورينغ 2023-2 10،70 بالمائة 5 سنوات | 10 000 | 1 000 000 | 9 146 | 1 009 146 | 0,42% | 0,42% | ||
| الإتحاد الدولي للبنوك 2009 صنف ج | 100 000 | 3 000 000 | - | 64 480 | - | 3 064 480 | 1,26% | 1,27% |
| الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 2011-1 | 30 000 | 1 200 000 | - | 21 144 | - | 1 221 144 | 0,50% | 0,51% |
| تحديد السند | عدد السندات | تكلفة الاقتناء | خصم / قسط | فوائض / جارية | القيمة المحتملة | القيمة في 2023/12/31 | النسبة من الأصول بالمائة | النسبة من الأصول بالمائة |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| سندات صادرة عن الدولة | 92 364 400 | 1 601 865 | 3 464 697 | 97 430 962 | 40,30% | 40,19% | ||
| أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي للأوراق المالية | 6 939 014 | - | - | 1 161 235 | 8 100 250 | 3,35% | 3,34% | |
| المجموع | 164 024 243 | 1 525 284 | 6 176 261 | 1 161 235 | 172 887 023 | 71,51% | 71,31% |
القوائم المالية في مجملها تكون منشورة بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية