Société d'investissement à Capital Variable
loi 2001-83 du 24/7/2001
JORT n° 59 du 24/07/2001
BILAN
arrêté au 31 décembre 2007
(unité : en Dinars Tunisien)
| ACTIF | Notes | 31/12/2007 | 31/12/2006 |
|---|---|---|---|
| AC1- Portefeuille-titres | 3.1 | ||
| Actions, valeurs assimilées et droits rattachés | 1 935 348,651 | 1 574 680,200 | |
| Obligations et valeurs assimilées | 26 217 935,025 | 21 985 209,983 | |
| AC2- Placements monétaires et disponibilités | 3.3 | ||
| Placements monétaires | 10 224 811,957 | 5 883 037,461 | |
| Disponibilités | 5 599 068,900 | 2 413 597,377 | |
| TOTAL ACTIF | 43 977 164,533 | 31 856 525,021 | |
| PASSIF | |||
| PA1- Opérateurs créditeurs | 3.5 | 57 758,682 | 52 281,820 |
| PA2- Autres créditeurs divers | 3.5 | 3 496,771 | 3 396,396 |
| TOTAL PASSIF | 61 255,453 | 55 678,216 | |
| ACTIF NET | 43 915 909,080 | 31 800 846,805 | |
| CP1- Capital | 3.7 | 42 103 890,955 | 30 472 674,872 |
| CP2- Sommes distribuables | 3.8 | ||
| Sommes distribuables des exercices antérieurs | 97,475 | 888,625 | |
| Sommes distribuables de l'exercice | 1 811 920,650 | 1 327 283,308 | |
| ACTIF NET | 43 915 909,080 | 31 800 846,805 | |
| TOTAL PASSIF ET ACTIF NET | 43 977 164,533 | 31 856 525,021 |
- Retraité selon la norme comptable n°16
ETAT DE RESULTAT
du 1er janvier 2007 au 31 décembre 2007
(unité : en Dinars Tunisien)
| Notes | 01/01/2007 31/12/2007 | 01/01/2006 31/12/2006 | |
|---|---|---|---|
| PR1- Revenu du portefeuille-titres | 3.2 | ||
| Dividendes | 63 843,400 | 50 885,000 | |
| Revenu des obligations et valeurs assimilées | 1 263 451,397 | 1 116 503,528 | |
| PR2- Revenu des placements monétaires | 3.4 | 373 140,931 | 289 722,926 |
| TOTAL DES REVENUS DES PLACEMENTS | 1 700 435,728 | 1 457 111,454 | |
| CH1- Charges de gestion des placements | 3.6 | -194 334,564 | -154 328,354 |
| REVENU NET DES PLACEMENTS | 1 506 101,164 | 1 302 783,100 | |
| PR3- Autres produits | 0 | 42,652 | |
| CH2- Autres charges | 3.6 | -42 107,416 | -41 221,055 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 1 463 993,748 | 1 261 604,697 | |
| PR4- Régularisation du résultat d'exploitation | 3.8 | 347 926,902 | 65 678,611 |
| SOMMES DISTRIBUTABLES DE L'EXERCICE | 1 811 920,650 | 1 327 283,308 | |
| PR4- Régularisation du résultat d'exploitation (annulation) | -347 926,902 | -65 678,611 | |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 5 452,370 | 6 027,531 | |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | -4 604,500 | 152 933,187 | |
| Frais de négociation | 0,000 | 0,000 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 1 464 841,618 | 1 420 565,415 |
VARIATION DE L'ACTIF NET
du 1er janvier 2007 au 31 décembre 2007
(unité : en Dinars Tunisien)
| 01/01/2007 31/12/2007 | 01/01/2006 31/12/2006 | |
|---|---|---|
| AN1- Variation de l'actif net résultant des opérations d'exploitation | ||
| Résultat d'exploitation | 1 463 993,748 | 1 261 604,697 |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 5 452,370 | 6 027,531 |
| Variation des plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | -4 604,500 | 152 933,187 |
| Frais de négociation de titres | 0,000 | 0,000 |
| AN2- Distributions de dividendes | -1 411 639,232 | -1 329 786,250 |
| AN3- Transactions sur le capital | ||
| Souscriptions | ||
| - Capital | 34 331 880,352 | 43 411 517,946 |
| - Régularisation des sommes non distribuables de l'exercice | -5 304,910 | -2 520,017 |
| - Régularisation des sommes distribuables | 1 302 651,935 | 1 752 430,321 |
| Rachats | ||
| - Capital | -22 701 250,471 | -35 937 630,885 |
| - Régularisation des sommes non distribuables de l'exercice | 5 043,242 | -1 869,522 |
| - Régularisation des sommes distribuables | -871 160,259 | -1 441 037,617 |
| VARIATION DE L'ACTIF NET | 12 115 062,275 | 7 871 669,391 |
| AN4- Actif net | ||
| En début de période | 31 800 846,805 | 23 929 177,414 |
| En fin de période | 43 915 909,080 | 31 800 846,805 |
| AN5- Nombre d'actions | ||
| En début de période | 302 926 | 228 250 |
| En fin de période | 418 545 | 302 926 |
| VALEUR LIQUIDATIVE | 104,925 | 104,979 |
| AN6- Taux de rendement | 4,12% | 4,67% |
Les états financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin officiel du CMF.