MINISTERE DU COMMERCE ET DE L'ARTISANAT
OFFICE DU COMMERCE DE LA TUNISIE
BILAN
(exprimé en DT)
| Exercice clos le 31 Décembre | |||
|---|---|---|---|
| Notes | 2006 | 2005 | |
| ACTIFS | |||
| Actifs non courants | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles | 4 | 31 679 422 | 29 899 408 |
| Amortissements | -15 703 344 | -14 960 552 | |
| Immobilisations Financières | 5 | 40 620 647 | 40 218 655 |
| Provisions | -7 386 141 | 12 960 146 | |
| Total des actifs non courants | 49 210 584 | 42 197 365 | |
| Actifs Courants | |||
| Stocks | 6 | 95 228 461 | 75 283 838 |
| Provisions | -9 772 162 | -268 529 | |
| Clients et comptes rattachés | 7 | 9 493 877 | 9 273 057 |
| Provisions | -6 358 523 | -6 008 456 | |
| Autres actifs courants | 18 273 673 | 8 678 679 | |
| Provisions | -260 901 | -219 726 | |
| Placements et autres actifs financiers | 9 | 10 732 604 | 10 629 842 |
| Provisions | 9 | -224 437 | -224 437 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 10 | 41 738 735 | 76 789 092 |
| Opérations pour comptes | 11 | ||
| Réalisations Marchés Administratifs | 2 414 894 | 2 413 469 | |
| Réalisations Fonds de contres partie | 12 160 214 | 12 160 214 | |
| Total des actifs courants | 173 426 435 | 188 507 043 | |
| Total des actifs | 222 637 019 | 230 704 408 |
BILAN
(exprimé en DT)
Exercice clos le 31 Décembre
| Notes | 2006 | 2005 | |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres et passifs | |||
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotation | 500 000 | 500 000 | |
| Réserves pour fonds social | 8 405 000 | 7 805 000 | |
| Autres capitaux propres | 25 118 512 | 25 118 512 | |
| Résultats reportés | 156 121 163 | 129 224 659 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 190 144 675 | 162 648 171 | |
| Résultat de l'exercice | -4 144 577 | 27 496 504 | |
| Total des capitaux propres | 186 000 098 | 190 144 675 | |
| Passifs | |||
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 12 | 19 053 999 | 17 592 124 |
| Provisions pour risques et charges | 13 | 2 141 403 | 134 438 |
| Autres passifs courants | 14 | 4 192 233 | 3 687 303 |
| Concours bancaires | 14 | 7 896 582 | |
| Opérations pour compte | 15 | ||
| Engagement Marchés Administratifs | 3 412 849 | 3 412 849 | |
| Engagement Fonds de contre partie | 7 836 437 | 7 836 437 | |
| Total des Passifs | 36 636 921 | 40 559 733 | |
| Total des Capitaux propres et des Passifs | 222 637 019 | 230 704 408 |
ETAT DE RESULTAT
(exprimé en DT)
Exercice clos le 31 Décembre
| Notes | 2006 | 2005 | |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 16 | 231 792 185 | 200 173 418 |
| Cout des ventes | 17 | 223 647 359 | -155 329 168 |
| Marge brute | 8 144 826 | 44 844 250 | |
| Autres produits d'exploitation | 18 | 678 710 | 2 041 985 |
| Frais de distribution | 17 | -5 338 002 | -5 175 128 |
| Frais d'administration | 17 | -7 502 668 | -6 910 499 |
| Autres charges d'exploitation | 17 | -14 531 638 | -4 735 387 |
| Résultat d'exploitation | -18 548 772 | 30 065 221 | |
| Produits financiers | 6 212 251 | 4 272 992 | |
| Charges financières | -549 777 | -2 115 435 | |
| Produits de placements | 19 | 7 580 118 | 7 707 699 |
| Autres gains ordinaires | 1 411 026 | 831 026 | |
| autres pertes ordinaires | -81 229 | ||
| Résultat des activités ordinaires avant impôts | -3 895 154 | 40 680 274 | |
| Impôts sur les bénéfices | -249 423 | -13 183 770 | |
| Résultat de l'exercice après impôts | -4 144 577 | 27 496 504 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(exprimé en DT)
Exercice clos au le 31 Décembre 2006 2005
Flux de trésorerie liés à l'exploitation
| Encaissements recus des clients | 255 682 827 | 223 112 811 |
|---|---|---|
| Sommes versés aux fournisseurs et au Personnel | -286 521 232 | -194 055 432 |
| Intérêts recus | 3 682 215 | 5 134 772 |
| Resultats versés au Trésor | -25 000 000 | |
| Impots sur les bénéfices payés | -7 557 323 | -17 877 233 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -34 713 515 | -1 685 032 |
Flux de trésorerie liés aux investissements
| Décaissements provenant de l'acquisition | -2 262 069 | -1 832 006 |
|---|---|---|
| d'immobilisations corporelles | 96 475 | 55 291 |
| Encaissements provenant de la cession | -418 489 | -1 360 108 |
| d'immobilisations corporelles | 16 196 | 8 262 887 |
| Décaissements provenant de l'acquisition | ||
| d'immobilisations financières | ||
| Encaissements provenant de la cession | ||
| d'immobilisations financières | ||
| Flux de trésorerie provenant | -2 567 887 | -5 126 064 |
| des investissements | ||
| Flux de trésorerie liés | ||
| au financement | ||
| Dividendes et autres distributions | 1 431 045 | 1 031 646 |
| Encaissements provenant des emprunts | 800 000 | 851 874 |
| Flux de trésorerie provenant | 2 231 045 | 1 883 520 |
| du financement | ||
| Variation de trésorerie | -35 050 357 | 5 324 502 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 76 789 092 | 71 464 590 |
| Trésorerie à la cloture de l'exercice | 41 738 735 | 76 789 092 |